Отчеты и Аналитика · 11 мин
Как в 1С сформировать акт сверки с разбивкой по договорам
Как сформировать акт сверки взаиморасчётов в 1С с разбивкой по договорам: настройки отчёта, отборы, проверка данных и типичные ошибки.
Акт сверки взаиморасчётов с контрагентом часто требуется не общей суммой, а с детализацией по каждому договору. Это особенно актуально, когда с одним поставщиком или покупателем заключено несколько договоров — например, на поставку товара, аренду и оказание услуг — и расчёты по ним ведутся раздельно.
В типовых конфигурациях 1С (Бухгалтерия предприятия 3.0, Управление торговлей 11, Комплексная автоматизация, ERP) задача решается штатными средствами: документом «Акт сверки взаиморасчётов» или отчётами по взаиморасчётам с группировкой по договорам. Однако результат напрямую зависит от того, как ведётся учёт: если расчёты в программе не разнесены по договорам, разбивка в акте будет формально пустой или искажённой.
Ниже разобраны оба рабочих способа — через документ сверки и через отчёты, — а также настройки, проверка результата и типичные ошибки, из-за которых суммы по договорам не сходятся с данными контрагента.
Что нужно проверить перед формированием акта сверки
Прежде чем формировать акт, убедитесь, что учёт в базе позволяет получить разбивку. Главное условие — в документах поступления, реализации и оплаты заполнен реквизит «Договор». Если часть документов проведена с пустым или неверным договором, суммы по ним попадут в акт либо без детализации, либо не в тот договор.
Второй момент — настройка учётной политики и счетов расчётов. Проверьте, что расчёты с контрагентом ведутся на счетах с аналитикой по договорам (в бухгалтерском учёте это счета 60, 62, 76 с субконто «Договоры»). Если аналитика по договорам отключена в плане счетов, разбивку получить невозможно в принципе.
Третий шаг — актуальность взаиморасчётов. Проведите непроведённые документы оплаты и отгрузки за период сверки, иначе акт покажет неполную картину. Полезно предварительно сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 или 62 с отбором по контрагенту и посмотреть, как сальдо распределено по договорам.
Как проверить готовность базы
Договор заполнен во всех документах расчётов за период
Есть документы с пустым договором — суммы попадут в акт без разбивки
У счетов 60, 62, 76 есть субконто «Договоры»
Субконто «Договоры» отсутствует — разбивка невозможна
ОСВ по счёту показывает остатки в разрезе договоров
Всё сальдо висит на одном договоре или на пустом значении
Способ 1: документ «Акт сверки взаиморасчётов» в 1С:Бухгалтерии 3.0
Основной инструмент в Бухгалтерии предприятия — документ «Акт сверки взаиморасчётов». Он находится в разделе «Покупки» или «Продажи» (в зависимости от роли контрагента), а также в разделе «Отчёты» → «Акты сверки». Документ формирует печатную форму, которую можно сразу отправить контрагенту.
Создайте новый документ, укажите организацию, контрагента и период сверки. Ключевая настройка — флажок «Сверка по договорам» (в некоторых релизах — «С детализацией по договорам») на закладке с настройками. После его включения табличная часть заполняется по кнопке «Заполнить» → «По данным бухгалтерского учёта» с группировкой оборотов по каждому договору.
Если с контрагентом несколько договоров, каждый выводится отдельным блоком: сальдо на начало, обороты по документам, сальдо на конец. Итоговая расхождение по данным организации и контрагента (после внесения его данных) считается автоматически.
- 1Откройте раздел «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки взаиморасчётов»
- 2Создайте документ, укажите организацию, контрагента и период
- 3Включите флажок детализации по договорам в настройках документа
- 4Нажмите «Заполнить» → «По данным бухгалтерского учёта»
- 5Проверьте, что каждый договор выведен отдельным блоком с сальдо и оборотами
- 6При необходимости внесите данные контрагента на соответствующей закладке
- 7Сформируйте печатную форму по кнопке «Печать» → «Акт сверки»
Если флажка детализации нет
В части релизов и при определённых настройках функциональности отдельный флажок отсутствует: тогда разбивка включается через настройку списка счетов расчётов и группировку в самом документе. Проверьте также, что в карточке договора заполнен вид договора (с поставщиком, с покупателем) — от этого зависит, попадёт ли договор в акт при автозаполнении.
Способ 2: отчёты с группировкой по договорам
Если нужна не официальная печатная форма, а аналитическая картина, используйте отчёты. В Бухгалтерии 3.0 подойдёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»: выберите счёт 60 или 62, установите отбор по контрагенту и в настройках группировки добавьте «Договоры». Отчёт покажет сальдо и обороты по каждому договору отдельно.
Для большей детализации есть отчёт «Анализ субконто» или «Карточка счёта» с группировкой по договорам — он покажет каждый документ, сформировавший задолженность. В Управлении торговлей и ERP аналогичную роль играют отчёты «Ведомость расчётов с партнёрами» и «Акт сверки взаиморасчётов» в разделе взаиморасчётов, где детализация по договорам (соглашениям) включается в варианте отчёта.
Отчёты удобны для внутренней проверки перед отправкой акта контрагенту: по ним проще найти документ, из-за которого возникло расхождение, и понять, к какому договору он относится.
Документ сверки или отчёт
Подходит для официальной сверки с контрагентом: печатная форма, поля для данных второй стороны, фиксация расхождений. Ограничение — формируется только по счетам расчётов, указанным в настройках
Подходит для внутренней проверки и поиска расхождений. Гибкая настройка группировок и отборов, но нет официальной печатной формы акта
Подходят, когда учёт ведётся в разрезе соглашений и заказов. Ограничение — данные зависят от корректности указания соглашений в документах
Настройка печатной формы и счетов расчётов
В документе акта сверки есть перечень счетов расчётов, по которым собираются данные (обычно 60, 62, 76.АВ, 76.ВА и другие). Если вы используете нестандартные счета для расчётов с контрагентом, добавьте их в список вручную — иначе часть задолженности не попадёт в акт.
Печатная форма по умолчанию выводит сальдо и обороты по каждому договору с перечнем документов. Если нужно изменить состав колонок (например, убрать детализацию по документам и оставить только итоги по договорам), используйте настройки печатной формы или кнопку «Ещё» → «Изменить форму» в тех конфигурациях, где это поддерживается.
Данные контрагента для сверки вносятся на отдельной закладке документа — вручную по его акту или загружаются, если контрагент прислал файл. После заполнения программа автоматически считает расхождение по каждому договору и в целом.
Типичные ошибки и как их исправить
Самая частая проблема — весь долг попадает в один договор или в строку с пустым договором. Причина — документы оплаты, в которых договор не указан или выбран неверно. Исправление: найдите такие документы через отчёт «Анализ субконто» с группировкой по договорам, укажите в них корректный договор и перезаполните акт.
Вторая ошибка — авансы и поступления «висят» на разных счетах и не закрывают друг друга в разрезе договора. Например, оплата прошла по одному договору, а отгрузка — по другому. В этом случае акт покажет одновременно дебиторку и кредиторку по одному контрагенту. Решение — провести зачёт аванса корректным документом или исправить договор в документах.
Третья ситуация — расхождение с данными контрагента из-за разной даты признания документов (например, счёт-фактура проведена у вас в одном месяце, а у контрагента — в другом). Такие суммы видны при сравнении актов построчно; они не требуют исправления учёта, но должны быть отражены в акте как временные разницы.
Особенности в Управлении торговлей и ERP
В УТ 11 и ERP расчёты ведутся в разрезе соглашений и заказов, а договор может быть необязательным аналитическим измерением. Акт сверки здесь формируется из раздела «Казначейство» или «Продажи» → «Акты сверки задолженности». Детализация настраивается в варианте отчёта: добавьте группировку «Договор» или «Соглашение» в настройках.
Если в вашей схеме учёта договоры не используются, а разделение расчётов идёт по соглашениям, формируйте акт с разбивкой по соглашениям — для контрагента это будет эквивалентной детализацией, если в соглашениях указаны номера договоров.
Учтите ограничение: в УТ/ERP управленческие взаиморасчёты и данные бухгалтерского учёта могут отличаться из-за различий в моменте признания задолженности. Для официальной сверки с контрагентом корректнее использовать акт из бухгалтерской конфигурации либо сверять по регламентированному учёту.
Как выбрать способ
Как проверить итоговый акт перед отправкой
Сверьте итоговое сальдо по акту с оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 60 и 62 на конец периода — суммы должны совпадать. Затем проверьте, что сумма сальдо по всем договорам равна общему сальдо по контрагенту: расхождение означает, что часть оборотов не попала в разбивку.
Отдельно просмотрите дебиторские и кредиторские остатки по каждому договору. Если по одному договору одновременно есть и дебетовое, и кредитовое сальдо, это обычно признак незакрытых авансов — разберитесь с ними до отправки акта.
После получения подписанного акта от контрагента внесите его данные в документ и зафиксируйте расхождения. Документ с заполненными данными обеих сторон хранится в базе как подтверждение проведённой сверки.
Что важно запомнить
Разбивка акта сверки по договорам формируется документом «Акт сверки взаиморасчётов» с включённой детализацией либо отчётами с группировкой по договорам. Корректность разбивки полностью зависит от заполнения договора в первичных документах и наличия аналитики по договорам на счетах расчётов.
Частые вопросы
Почему в акте сверки нет разбивки по договорам, хотя договоры заведены?
Чаще всего не включён флажок детализации в настройках документа либо в самих документах расчётов договор не заполнен. Проверьте настройки акта и сформируйте ОСВ по счёту с группировкой по договорам — если там тоже нет разбивки, проблема в заполнении первичных документов.
Можно ли сформировать акт сверки только по одному договору?
Да. В документе акта сверки укажите конкретный договор в соответствующем поле — тогда в акт попадут обороты только по нему. В отчётах для этого достаточно добавить отбор по договору.
Что делать, если сальдо по договорам в сумме не равно общему сальдо по контрагенту?
Это означает, что часть сумм сидит на пустом договоре или на счёте, не включённом в настройки акта. Сформируйте ОСВ по счетам расчётов с группировкой по договорам, найдите остаток без договора и исправьте соответствующие документы.
Как в акте отразить данные контрагента и расхождения?
В документе «Акт сверки взаиморасчётов» есть отдельная закладка для данных контрагента. Внесите его обороты вручную по присланному акту — программа автоматически рассчитает расхождение по каждому договору и в целом по контрагенту.
Подходит ли акт из УТ 11 для официальной сверки с контрагентом?
Да, если взаиморасчёты в УТ ведутся корректно и совпадают с бухгалтерскими данными. Однако при расхождениях между управленческим и регламентированным учётом для официальной сверки надёжнее использовать акт из 1С:Бухгалтерии, так как он строится по данным бухгалтерского учёта.
Нужно ли перезаполнять акт после исправления документов за период сверки?
Обязательно. Акт заполняется по данным учёта на момент нажатия кнопки «Заполнить» и не обновляется автоматически. После любых исправлений документов перезаполните акт и заново сформируйте печатную форму.