Как в 1С сделать оборотно-сальдовую ведомость по всем контрагентам

Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) по контрагентам — стандартный отчёт, который показывает остатки и обороты взаиморасчётов с каждым поставщиком и покупателем за выбранный период. Он нужен для сверки задолженностей, подготовки актов сверки, контроля дебиторки и кредиторки, а также для проверки корректности закрытия периода. В «1С:Бухгалтерии 8.3» отчёт формируется без доработок — достаточно правильно выбрать счета и настроить группировку.

Главная сложность для начинающих — не сама кнопка «Сформировать», а выбор счетов и аналитики. ОСВ «по всем контрагентам» обычно строится по счетам расчётов (60, 62, 66, 67, 76), а не по счёту 90 или 99. Если включить в отчёт все счета подряд, получится свалка остатков, в которой контрагенты появятся только там, где ведётся аналитический учёт по ним.

Ниже разобрано, как сформировать ОСВ по контрагентам в типовой «1С:Бухгалтерии 8.3», какие настройки задать, как проверить результат и какие ошибки встречаются чаще всего. Отдельно описан вариант через «Анализ расчётов с контрагентами» и универсальные отчёты.

Где находится отчёт и какие есть варианты

В «1С:Бухгалтерии 8.3» оборотно-сальдовые ведомости расположены в разделе «Отчёты». Для задачи «по всем контрагентам» подходят три инструмента:

• «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» — основной вариант. Строится по одному счёту (60, 62, 76 и т.д.) с детализацией по контрагентам и договорам.
• «Оборотно-сальдовая ведомость» (общая) — по всем счетам плана счетов сразу. Контрагенты в ней по умолчанию не раскрываются, группировку нужно включать в настройках.
• «Анализ расчётов с контрагентами» — специализированный отчёт, который собирает несколько счетов расчётов в одну форму. Удобен, когда нужна единая картина по всем контрагентам.

Сравнение вариантов

ОСВ по счёту

Подходит для детальной сверки по конкретному счёту (60 или 62). Ограничение — один счёт за раз, для полной картины нужно несколько отчётов.

Общая ОСВ

Подходит для контроля всего баланса. Ограничение — по умолчанию без разбивки по контрагентам, требует настройки группировки.

Анализ расчётов с контрагентами

Подходит для сводной картины по всем дебиторам и кредиторам. Ограничение — формат отличается от классической ОСВ и не всем бухгалтерам привычен.

ОСВ по конкретному счёту расчётов

Самый надёжный способ получить ведомость по контрагентам — сформировать ОСВ по счёту расчётов. Порядок действий:

1. Откройте «Отчёты» → «Стандартные отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту».
2. В поле «Счёт» укажите счёт расчётов, например 62 (расчёты с покупателями) или 60 (расчёты с поставщиками).
3. Установите период отчёта — даты начала и окончания.
4. Выберите организацию, если в базе ведётся учёт по нескольким юрлицам.
5. Нажмите «Сформировать».

Отчёт автоматически сгруппируется по контрагентам, потому что на счетах 60 и 62 включена аналитика «Контрагенты» и «Договоры». В таблице вы увидите по каждому контрагенту: сальдо на начало периода (дебет/кредит), обороты за период и сальдо на конец. Дебетовое сальдо по 62 счёту — это долг покупателя перед вами, кредитовое — полученный аванс.

Чтобы увидеть детализацию до договоров и документов расчётов, нажмите «Показать настройки» и на закладке «Группировка» добавьте нужные уровни: «Договоры», «Документы расчётов с контрагентом». Это полезно, когда у одного контрагента несколько договоров и нужно разделить задолженность по ним.

1. 1
   Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту
2. 2
   Укажите счёт 60 или 62, период и организацию
3. 3
   Нажмите «Сформировать»
4. 4
   При необходимости добавьте группировку «Договоры» в настройках
5. 5
   Проверьте: разверните сальдо по субсчетам — 60.01 и 60.02 должны идти отдельными строками

Как получить ведомость по всем контрагентам сразу

Строгого отчёта «ОСВ по всем контрагентам одной кнопкой» в типовой конфигурации нет, потому что расчёты разнесены по разным счетам. Практические варианты:

Вариант 1. Последовательно по счетам. Сформируйте ОСВ по счетам 60, 62, 66, 67, 76 (а также 71, 73, 75, если там есть расчёты с контрагентами). Это самый прозрачный способ — каждый отчёт отвечает за свой тип задолженности.

Вариант 2. Общая ОСВ с группировкой по контрагентам. Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость», перейдите в «Показать настройки» → закладка «Группировка». Добавьте группировку «Субконто» с видом «Контрагенты» и включите флажок «Развёрнутое сальдо». Отчёт покажет остатки по всем счетам, где ведётся учёт по контрагентам, с разбивкой по каждому из них.

Вариант 3. «Анализ расчётов с контрагентами». Находится там же, в разделе «Отчёты». Собирает счета расчётов в одну таблицу: по каждому контрагенту видна общая задолженность с разбивкой по счетам. Удобен для быстрой оценки дебиторки и кредиторки перед сверкой.

Маршрут решения

Как выбрать действие

Нужна сверка с конкретным поставщиком или покупателемФормируйте ОСВ по счёту 60 или 62 с отбором по этому контрагенту

Нужна полная картина дебиторки и кредиторкиИспользуйте «Анализ расчётов с контрагентами» или общую ОСВ с группировкой по контрагентам

Нужно выгрузить данные для акта сверкиСформируйте «Акт сверки расчётов с контрагентом» из раздела «Продажи» или «Покупки» — он берёт данные из тех же проводок

Настройки, которые влияют на результат

Кнопка «Показать настройки» открывает параметры, от которых сильно зависит вид отчёта. Ключевые из них:

• «Развёрнутое сальдо» — показывает дебетовое и кредитовое сальдо по субсчетам отдельно. Без этого флажка авансы (60.02) и задолженность (60.01) могут свернуться в одну цифру, что искажает картину.
• Группировка — последовательность уровней детализации: субсчета, контрагенты, договоры, документы.
• Отбор — позволяет ограничить отчёт одним контрагентом, договором или списком. Удобно для сверки с конкретным партнёром.
• Показатели — по умолчанию выводятся данные бухгалтерского учёта (БУ). Можно добавить НУ, ПР, ВР, валютные суммы для валютных договоров.

Настройки можно сохранить кнопкой «Сохранить настройки», чтобы не задавать их заново. Например, полезно сохранить вариант «ОСВ 62 с договорами и развёрнутым сальдо» для ежемесячной сверки дебиторки.

Проверка результата и типичные ошибки

После формирования отчёта проверьте его на типовые признаки проблем в учёте:

• Кредитовое сальдо по 62.01 или дебетовое по 62.02 — как правило, ошибка: авансы и задолженность перепутаны, либо документ оплаты не связан с реализацией.
• Одновременные остатки по 60.01 и 60.02 по одному контрагенту — не зачтён аванс поставщику. Нужно проверить документы поступления и оплаты.
• «Пустой» контрагент (строка без наименования) — в проводках не заполнено субконто «Контрагенты». Такое бывает после ручных операций.
• Сальдо не совпадает с актом сверки контрагента — расхождения в документах, разные периоды отражения или непроведённые документы.

Двойной щелчок по сумме в отчёте открывает расшифровку — карточку счёта по этому контрагенту с перечнем документов. Это быстрый способ найти конкретную проводку, которая формирует сомнительный остаток.

Особенности: валютные расчёты, несколько организаций, старые периоды

Если с контрагентом расчёты в валюте, включите в настройках показатель «Валютная сумма» — иначе переоценку и рублёвый эквивалент по валютному договору оценить не получится. ОСВ по счёту покажет валютные остатки отдельной колонкой.

В базе с несколькими организациями обязательно проверяйте поле «Организация» в шапке отчёта. Если оставить его пустым, отчёт соберёт данные по всем организациям сразу, и сверка с контрагентом по конкретному юрлицу будет неверной.

При формировании ОСВ за закрытые периоды помните: если после закрытия месяца или года вносились изменения в документы, отчёт нужно пересформировать, а при изменении прошлых периодов — проверить необходимость повторного закрытия месяца. Перед любыми исправлениями в закрытых периодах сделайте резервную копию базы.

Выгрузка и печать ведомости

Сформированный отчёт можно распечатать или сохранить через меню «Ещё» → «Сохранить» / «Печать». Поддерживаются форматы Excel (mxl, xlsx), PDF и другие. Для передачи аудитору или контрагенту удобнее PDF — форматирование не «поедет».

Если ведомость нужна регулярно в одном и том же виде, сохраните настройки и добавьте отчёт в избранное. В некоторых конфигурациях доступна рассылка отчётов по расписанию — ОСВ будет формироваться и отправляться автоматически.

Частые вопросы

Почему в ОСВ по счёту 62 нет части покупателей?

В отчёт попадают только контрагенты, по которым были остатки или обороты за выбранный период. Если покупатель полностью рассчитался до начала периода и операций с ним не было, его строка не выводится. Проверьте также отбор в настройках — возможно, установлен фильтр по конкретному контрагенту или организации.

Как вывести ОСВ по одному конкретному контрагенту?

Откройте «Показать настройки», перейдите на закладку «Отбор», добавьте условие «Субконто1 (Контрагенты) Равно» и выберите нужного контрагента из справочника. После формирования отчёт покажет только его. Этот же результат даёт отчёт «Анализ расчётов с контрагентом» с отбором.

Чем ОСВ отличается от акта сверки с контрагентом?

ОСВ — внутренний учётный отчёт по счетам, показывает остатки и обороты суммарно. Акт сверки — двусторонний документ с перечнем конкретных документов (накладных, счетов, оплат), который подписывают обе стороны. Для сверки с партнёром используйте акт, для внутреннего контроля — ОСВ.

Почему сальдо по контрагенту не сходится с данными контрагента?

Частые причины: разные границы периода, документы, проведённые у вас, но не отражённые у партнёра (или наоборот), непроведённые или помеченные на удаление документы, расчёты по разным договорам. Начните с расшифровки отчёта до документов и сопоставьте каждую строку с первичкой партнёра.

Можно ли сделать ОСВ по контрагентам в 1С:Управление нашей фирмой или УТ?

Да, но инструменты другие. В УНФ и УТ вместо бухгалтерской ОСВ используются отчёты «Взаиморасчёты с контрагентами», «Задолженность покупателей», «Задолженность поставщикам» из раздела анализа и отчётов. Они строятся по регистрам взаиморасчётов, а не по плану счетов.

Что делать, если в отчёте появилась строка с пустым контрагентом?

Это значит, что в каких-то проводках по счёту расчётов субконто «Контрагенты» не заполнено — обычно из-за ручных операций или ошибок обмена. Раскройте строку двойным щелчком до карточки счёта, найдите документы без контрагента и заполните аналитику в них, затем пересформируйте отчёт.