Отчеты и Аналитика · 10 мин
Как в 1С сделать оборотку по контрагенту
Как сформировать оборотно-сальдовую ведомость по контрагенту в 1С:Бухгалтерии: настройка счетов 60, 62, 76, группировки, отборы, проверка взаиморасчётов и типичные ошибки.
Оборотно-сальдовая ведомость по контрагенту — основной инструмент сверки взаиморасчётов: она показывает долг на начало периода, все обороты по отгрузкам и оплатам и итоговое сальдо. В 1С:Бухгалтерии такой отчёт строится за пару минут, если правильно выбрать счёт учёта расчётов и настроить группировку. Ошибки в настройках приводят к «свернутым» сальдо, когда аванс и долг по одному партнёру взаимно гасятся и картина искажается.
Ниже разобран порядок формирования оборотки по контрагенту в типовой 1С:Бухгалтерии 8.3, настройки отборов и группировок, способы проверить корректность цифр и типичные проблемы. Инструкция подходит и для других конфигураций на управляемых формах — отличается только расположение пунктов меню.
Какой отчёт выбрать для оборотки по контрагенту
В 1С:Бухгалтерии есть несколько отчётов, которые показывают взаиморасчёты, и выбор зависит от задачи. Если нужна картина по одному счёту (например, только расчёты с покупателями по 62 счёту) — подходит «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». Если нужно увидеть все расчёты с конкретным партнёром по нескольким счетам сразу — удобнее «Анализ субконто».
Отдельно существуют специализированные отчёты: «Задолженность покупателей по срокам долга», «Задолженность поставщикам», «Акт сверки взаиморасчётов». Они не заменяют оборотку, но дополняют её: акт сверки оформляется документально для передачи контрагенту, а отчёты по срокам показывают просрочку.
Сравнение отчётов по взаиморасчётам
Подходит для анализа одного счёта расчётов с детализацией по контрагентам и договорам. Не показывает несколько счетов одновременно.
Показывает расчёты с одним контрагентом по всем счетам сразу. Требует настройки отбора по виду субконто.
Документ для официальной сверки с контрагентом. Строится по расчётным счетам, но не является аналитическим отчётом.
Формируем ОСВ по счёту с группировкой по контрагентам
Базовый сценарий: оборотка по расчётам с покупателями. Откройте раздел «Отчёты» и выберите «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». В поле «Счёт» укажите 62 (расчёты с покупателями), для поставщиков — 60, для прочих дебиторов и кредиторов — 76. Задайте период и нажмите «Сформировать».
По умолчанию отчёт обычно уже группируется по субконто счёта — контрагентам и договорам. Если группировка сбита, откройте «Показать настройки» (кнопка с шестерёнкой или ссылка «Настройки»), перейдите на вкладку «Группировка» и добавьте строки: «Контрагенты», затем «Договоры». При необходимости добавьте «Документы расчётов с контрагентами» — тогда увидите развёртку по каждой отгрузке и оплате.
- 1Откройте «Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»
- 2Укажите счёт расчётов: 60, 62 или 76
- 3Задайте период отчёта
- 4В настройках на вкладке «Группировка» добавьте «Контрагенты» и «Договоры»
- 5Нажмите «Сформировать» и проверьте, что сальдо развёрнуто по субсчетам
Настройка отборов: один контрагент, организация, валюта
Чтобы получить оборотку по одному конкретному контрагенту, перейдите в настройках на вкладку «Отбор». Добавьте условие: поле «Контрагенты», вид сравнения «Равно», значение — нужный контрагент из справочника. Если выбираете «В группе» или «В иерархии», в отчёт попадут все связанные элементы папки справочника.
На этой же вкладке полезны отборы по договору (если с партнёром несколько договоров, а сверка идёт по одному) и по организации — актуально, когда в базе ведётся учёт нескольких юрлиц. На вкладке «Показатели» отметьте, какие данные выводить: бухгалтерские данные (БУ), налоговые (НУ), валютные суммы для расчётов в валюте.
Развёрнутое сальдо: почему аванс и долг не должны «схлопываться»
Главная тонкость оборотки по контрагентам — развёрнутое сальдо. На счёте 62 есть субсчета 62.01 (расчёты за отгрузку) и 62.02 (авансы полученные). Если смотреть сальдо по счёту 62 целиком, программа покажет нетто-результат: долг покупателя минус его аванс. Для баланса и сверки это неверно — аванс отражается в пассиве, долг — в активе.
В настройках отчёта на вкладке «Группировка» или в дополнительных настройках проверьте, что сальдо формируется по субсчетам, а не сворачивается. В типовой ОСВ по счёту развёртка по субсчетам выполняется автоматически, но если вы строите отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость» общий (по всем счетам), признак «по субсчетам и субконто» нужно включить отдельно.
Проверка результата и сверка с контрагентом
Сформированную оборотку стоит проверить до отправки данных партнёру. Сальдо на конец периода по дебету 62.01 — это долг покупателя за отгруженное, по кредиту 62.02 — незакрытые авансы. Сумма оборотов по дебету 62.01 должна совпадать с суммой реализаций по этому контрагенту за период (отчёт «Анализ счёта» или обороты 90.01 в корреспонденции с 62).
Для официальной сверки используйте «Акт сверки взаиморасчётов» (раздел «Продажи» или «Покупки»). Он строится по тем же данным, но оформлен как документ с расшифровкой по первичным документам. Расхождения между вашей обороткой и данными контрагента чаще всего возникают из-за непроведённых документов, разницы в датах отгрузки и оплаты или неучтённых возвратов.
Как проверить результат
Долг и аванс показаны раздельно по каждому контрагенту
Одна сводная цифра — сальдо свёрнуто, включите группировку по субсчетам
Совпадают с суммой реализаций контрагенту за период
Расхождение — ищите непроведённые реализации или ручные операции
Присутствуют все партнёры с движениями за период
Кого-то нет — проверьте отборы и признак «включать обороты без сальдо»
Оборотка по всем расчётам с контрагентом через «Анализ субконто»
Когда с партнёром ведутся расчёты по нескольким счетам — например, он одновременно покупатель (62) и поставщик (60), или есть займы на 76, — ОСВ по одному счёту не даст полной картины. Откройте «Отчёты → Анализ субконто», в поле «Субконто» выберите вид «Контрагенты», значение — нужного партнёра, задайте период и сформируйте.
Отчёт покажет начальное сальдо, обороты и конечное сальдо по каждому счёту, где этот контрагент фигурирует как субконто. В настройках можно добавить группировку по договорам или по корреспондирующим счетам — так видно, с какими счетами (51, 90, 41) шли движения. Это самый быстрый способ собрать полную «карточку» взаиморасчётов перед сверкой.
Типичные ошибки при работе с обороткой по контрагенту
Большинство проблем с обороткой связано не с самим отчётом, а с состоянием учёта. Дубли контрагентов в справочнике размазывают расчёты по двум карточкам — перед сверкой проверьте справочник на дубли по ИНН (в типовой есть обработка «Поиск и удаление дублей»). Ручные операции по счетам расчётов без указания договора или документа расчётов дают «висящие» суммы, которые не закрываются автоматически.
Ещё одна частая ситуация: в оборотке появляется контрагент с нулевым сальдо, но с оборотами, хотя расчёты давно закрыты. Обычно это признак того, что оплата зачтена не на тот договор или документ расчётов — детализация по документам расчётов в группировке покажет, где именно «зависла» сумма.
Сохранение настроек и выгрузка отчёта
Если оборотку по контрагентам нужно формировать регулярно, сохраните настройки: кнопка «Сохранить настройки» (или «Ещё → Сохранить настройки») позволяет зафиксировать счёт, отборы и группировки под понятным именем. В следующий раз отчёт откроется уже настроенным — останется поменять период.
Готовый отчёт выгружается через «Файл → Сохранить как» в Excel, PDF или mxl. Для передачи бухгалтеру контрагента удобнее PDF — форматирование не «поедет». При отправке в Excel помните, что файл содержит данные по всем контрагентам из отчёта: если сверка идёт с одним партнёром, предварительно установите отбор, чтобы не раскрыть чужие данные.
Что важно запомнить
Оборотка по контрагенту строится через «ОСВ по счёту» (60, 62, 76) с группировкой по контрагентам и договорам, а полную картину по всем счетам даёт «Анализ субконто». Всегда проверяйте развёрнутое сальдо по субсчетам и перед сверкой устраняйте дубли контрагентов и незакрытые документы расчётов.
Частые вопросы
Почему в оборотке по контрагенту сальдо не совпадает с актом сверки?
Чаще всего причина в датах: акт сверки строится по датам документов, а расхождения возникают из-за непроведённых документов, оплат, отражённых в разных периодах у вас и у контрагента, или возвратов. Сравните детализацию по документам расчётов в обоих отчётах.
Как вывести оборотку сразу по всем контрагентам с договорами?
В «ОСВ по счёту» укажите счёт (например, 62), а в настройках на вкладке «Группировка» добавьте последовательно «Контрагенты» и «Договоры». Отчёт покажет иерархию: контрагент → договор → сальдо и обороты по каждому уровню.
Можно ли сделать оборотку по контрагенту в 1С:Управление торговлей?
В УТ нет бухгалтерской ОСВ, но есть отчёты «Взаиморасчёты с партнёрами», «Ведомость расчётов с партнёрами» и «Задолженность клиентов». Они строятся по данным оперативного учёта и могут отличаться от бухгалтерских регистров — для сверки с бухгалтерией используйте отчёты из 1С:Бухгалтерии.
Что делать, если контрагент есть в базе, но в оборотку не попадает?
Проверьте три вещи: были ли по нему проведённые документы за выбранный период, не стоит ли лишний отбор в настройках отчёта и не помечен ли контрагент на удаление. Также убедитесь, что документы проведены именно по нужной организации.
Как увидеть, из каких документов сложилась сумма в оборотке?
Добавьте в группировку «Документы расчётов с контрагентами» либо дважды щёлкните по сумме — откроется расшифровка отчётом «Карточка счёта» или «Отчёт по проводкам» с перечнем документов, из которых можно перейти в первичку.
Нужно ли перепроводить документы, если оборотка показывает неверные данные?
Сначала найдите причину через расшифровку по документам: чаще это ошибка в конкретном документе, а не в последовательности. Перепроведение всего периода — крайняя мера; перед ним сделайте резервную копию базы и убедитесь, что период не закрыт для редактирования.