Как собрать ДДС из 1С: практическая инструкция

Отчет о движении денежных средств (ДДС) показывает, откуда пришли деньги компании и на что они ушли за период. В 1С его можно собрать несколькими способами: типовым отчетом, управленческой обработкой или выгрузкой оборотов по счетам 50–58 с последующей группировкой. Выбор зависит от конфигурации (Бухгалтерия, УТ, КА, ERP) и от того, насколько детально заполнены статьи движения денежных средств в первичных документах.

Главное условие корректного ДДС — дисциплина при вводе документов. Если в платежных поручениях, приходных и расходных кассовых ордерах не указаны статьи ДДС, отчет соберется с пустыми или «прочими» строками, и анализировать его будет бессмысленно. Поэтому сборка ДДС начинается не с кнопки «Сформировать», а с проверки качества данных.

Ниже разобран рабочий порядок действий: от проверки справочника статей до сверки итогов с оборотно-сальдовой ведомостью. Инструкция подходит для 1С:Бухгалтерии 8.3 и управленческих конфигураций; отличия по конфигурациям отмечены отдельно.

Что понадобится перед сборкой отчета

Прежде чем формировать ДДС, убедитесь, что в базе ведется справочник «Статьи движения денежных средств» и он заполнен осмысленно. Откройте раздел «Справочники» (в Бухгалтерии — «Банк и касса» → «Статьи движения денежных средств») и проверьте, что статьи соответствуют структуре вашего отчета: поступления от покупателей, оплата поставщикам, зарплата, налоги, кредиты и так далее.

Второе условие — права доступа. Для формирования отчетов по денежным средствам пользователю нужны права на чтение банковских и кассовых документов и на регистры, в которых хранятся движения. Если отчет открывается пустым у части сотрудников, проверьте роли доступа, а не сам отчет.

Шаг 1. Проверьте заполнение статей ДДС в документах

Откройте журнал банковских выписок и выборочно проверьте документы за период: в каждом списании и поступлении должно быть заполнено поле «Статья движения денежных средств». В типовых конфигурациях статья часто подставляется автоматически из настроек или из договора, но при загрузке выписок из клиент-банка нередко остается пустой.

Быстрый способ найти проблемные документы — сформировать универсальный отчет или отчет «Анализ движения денежных средств» и посмотреть строки с пустой статьей либо со статьей вроде «Прочие платежи». Чем больше таких строк, тем менее достоверен итоговый ДДС.

Шаг 2. Настройте автоматическое заполнение статей

Чтобы не исправлять документы вручную каждый месяц, настройте правила подстановки. В 1С:Бухгалтерии статья ДДС может подставляться из вида операции документа, из договора с контрагентом или указываться в настройках загрузки выписок из клиент-банка. В ERP и Комплексной автоматизации есть механизм правил заполнения статей по умолчанию для хозяйственных операций.

Проверьте настройки обмена с банком: при загрузке выписок программа сопоставляет назначение платежа с правилами и подставляет статью. Если правила не настроены, все загруженные платежи получат статью по умолчанию или останутся без нее. Потратьте время на настройку один раз — это сократит ручную работу на все последующие периоды.

Шаг 3. Сформируйте отчет подходящим способом

В зависимости от конфигурации доступны разные инструменты. В 1С:Бухгалтерии 8.3 используйте отчет «Анализ движения денежных средств» (раздел «Руководителю» или «Банк и касса»). Он группирует обороты по статьям ДДС и показывает приток и отток по видам деятельности. В УТ, КА и ERP есть отчет «Движение денежных средств» в разделе финансов, который строится по данным платежного календаря и фактических платежей.

Если типового отчета нет или его структура не подходит, соберите ДДС через оборотно-сальдовую ведомость по счетам 50, 51, 52, 55, 57 с группировкой по субконто «Статьи движения денежных средств». Дебетовые обороты — это поступления, кредитовые — выплаты. Такой способ универсален и работает в любой конфигурации на базе бухгалтерского учета.

1. 1
   Проверьте и при необходимости дозаполните справочник статей ДДС
2. 2
   Найдите документы с пустыми статьями и заполните их
3. 3
   Настройте правила автоподстановки статей для будущих документов
4. 4
   Сформируйте отчет «Анализ движения денежных средств» или ОСВ по счетам 50–58 с группировкой по статьям
5. 5
   Сверьте итог отчета с изменением остатков денежных средств за период
6. 6
   Выгрузите отчет в Excel при необходимости доработки структуры

Шаг 4. Сверьте итог с остатками по счетам

Контрольная проверка ДДС проста: разница между поступлениями и выплатами за период должна равняться изменению остатков по счетам денежных средств. Возьмите ОСВ по счетам 50–58 (без учета денежных эквивалентов, если вы их не включаете), вычислите разницу между конечным и начальным сальдо и сравните с чистым денежным потоком из отчета.

Если цифры не сходятся, типичные причины такие: в отчет не попали документы без статьи ДДС, есть внутренние перемещения между счетами (переводы со счета на счет, снятие наличных), которые должны исключаться из ДДС, или в базе есть непроведенные платежные документы. Перемещения между своими счетами — не приток и не отток, их нужно свернуть.

Контрольные точки

Как проверить результат

Чистый денежный поток за период

Норма

Равен изменению суммарного сальдо по счетам 50–58

Тревожный признак

Расхождение — ищите документы без статьи или неучтенные счета

Доля строк «Прочие» и пустых статей

Норма

Незначительная часть оборотов

Тревожный признак

Существенная доля — отчет не пригоден для анализа

Перемещения между своими счетами

Норма

Исключены из притока и оттока

Тревожный признак

Завышают обе стороны отчета

Частые ошибки при сборке ДДС

Самая распространенная ошибка — смешение фактического ДДС и платежного календаря. Платежный календарь строится по плановым документам (заявкам на расходование средств, заказам), а ДДС — только по фактическим движениям. Если в отчет попали плановые платежи, итог не сойдется с остатками никогда.

Вторая ошибка — дублирование статей в справочнике. Когда одна и та же операция отражается то по статье «Оплата поставщику», то по «Оплата товаров», аналитика размывается. Периодически сворачивайте дубли через поиск и замену значений, предварительно сделав резервную копию базы.

Как автоматизировать ДДС на постоянной основе

Если отчет нужен регулярно, настройте его сохраненный вариант: зафиксируйте период, отбор по организации и группировку по видам деятельности. В управленческих конфигурациях можно настроить рассылку отчета по расписанию — руководитель будет получать ДДС автоматически.

Для нестандартной структуры отчета (например, с разбивкой по проектам или центрам финансовой ответственности) используйте произвольный отчет на СКД или выгрузку в Excel с последующей сводной таблицей. Это разумная альтернатива доработке конфигурации: данные остаются в типовом учете, а представление настраивается снаружи.

FAQ

В каком разделе 1С:Бухгалтерии находится отчет по ДДС?

Отчет «Анализ движения денежных средств» обычно доступен в разделе «Руководителю» или «Банк и касса». Если его нет в меню, откройте «Все отчеты» через главное меню и найдите поиском по слову «денежных».

Почему в отчете много строк с пустой статьей?

Значит, в платежных документах не заполнено поле «Статья движения денежных средств». Чаще всего это происходит при загрузке выписок из клиент-банка без настроенных правил. Заполните статьи в документах и настройте правила подстановки на будущее.

Нужно ли включать в ДДС переводы между своими счетами?

Нет. Перевод со своего расчетного счета на свой же, снятие наличных в кассу и зачисление выручки на счет — это внутренние перемещения. Они не меняют совокупный объем денег и должны исключаться из притока и оттока, иначе обороты отчета будут завышены.

Чем ДДС отличается от платежного календаря в 1С?

ДДС отражает фактические движения денег за прошедший период и сверяется с банком. Платежный календарь — плановый инструмент: он показывает будущие поступления и выплаты по заявкам и заказам. Смешивать их в одном отчете нельзя.

Можно ли собрать ДДС, если учет ведется без статей ДДС?

Можно, но грубо: сгруппируйте обороты по счетам 50–58 в корреспонденции со счетами контрагентов и расходов (60, 62, 70, 68 и т.д.). Получится приближенная структура «оплаты поставщикам — поступления от покупателей — зарплата — налоги». Для регулярного управленческого учета лучше все же внедрить статьи ДДС.

Итог ДДС не сходится с остатками по банку. Что проверить в первую очередь?

Проверьте три вещи: наличие непроведенных или помеченных на удаление платежных документов, документы с пустой статьей ДДС (они могут не попадать в отчет) и счета, которые не вошли в отбор отчета — например, 55 «Специальные счета» или 57 «Переводы в пути».