Отчеты и Аналитика · 10 мин
Как сформировать остатки по поставщику в 1С
Как сформировать остатки по поставщику в 1С: отчёты по взаиморасчётам, акты сверки, ввод начальных остатков и проверка задолженности по счету 60.
Остатки по поставщику в 1С — это информация о том, сколько компания должна контрагенту или, наоборот, какой аванс ему перечислен. Такие данные нужны при сверке расчётов, подготовке к инвентаризации, закрытии периода и вводе начальных остатков при переходе на новую базу. В зависимости от задачи используются разные инструменты: оборотно-сальдовая ведомость по счёту 60, отчёты по взаиморасчётам, акт сверки или помощник ввода остатков.
Тип запроса «сформировать остатки» обычно означает одну из трёх задач: посмотреть текущую задолженность перед поставщиком, получить документ для сверки с контрагентом или внести остатки на дату начала учёта. Ниже разобраны все три сценария на примере типовых конфигураций 1С: Бухгалтерия предприятия 8.3 и 1С: Управление торговлей / Комплексная автоматизация / ERP.
Прежде чем формировать отчёты, убедитесь, что в базе корректно заведён контрагент, заполнены договоры с поставщиком и проведены все документы поступления и оплаты за нужный период. Непроведённые или помеченные на удаление документы в остатки не попадают, и это самая частая причина расхождений при сверке.
Определите, какие именно остатки нужны
Под «остатками по поставщику» могут пониматься разные данные, и от цели зависит выбор инструмента. Если нужно узнать сумму долга или аванса на конкретную дату — достаточно оборотно-сальдовой ведомости по счёту 60. Если требуется согласовать расчёты с контрагентом — формируется акт сверки. Если компания начинает вести учёт в новой базе — остатки вводятся документами ввода начальных остатков.
Важно различать бухгалтерский и управленческий срез. В 1С: Бухгалтерии остатки формируются по счетам 60.01 (расчёты с поставщиками) и 60.02 (авансы выданные). В торговых конфигурациях (УТ 11, КА 2, ERP) задолженность дополнительно детализируется по заказам, накладным и условиям оплаты, что позволяет видеть не только сумму, но и сроки погашения.
Как выбрать действие
Остатки через оборотно-сальдовую ведомость по счёту 60
Самый быстрый способ увидеть остатки по поставщику в 1С: Бухгалтерии — оборотно-сальдовая ведомость по счёту. Откройте раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», укажите счёт 60 и нужный период. В настройках отчёта включите группировку по субконто «Контрагенты» и «Договоры», чтобы видеть расчёты в разрезе каждого поставщика.
Чтобы вывести остатки только по одному поставщику, нажмите «Показать настройки» и на закладке «Отбор» добавьте условие «Контрагенты = нужный контрагент». После нажатия «Сформировать» отчёт покажет сальдо на начало периода, обороты по поступлениям и оплатам и конечное сальдо. Кредитовое сальдо по 60.01 — ваша задолженность поставщику, дебетовое по 60.02 — перечисленный аванс.
Для более детального анализа используйте отчёт «Анализ счёта» или «Карточка счёта» по счёту 60: они показывают каждую проводку с указанием документа, которым она сформирована. Это удобно, когда сумма в ОСВ вызывает вопросы и нужно найти конкретный документ, создавший расхождение.
- 1Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»
- 2Укажите счёт 60 и требуемый период
- 3В настройках добавьте группировку по контрагентам и договорам
- 4При необходимости задайте отбор по конкретному поставщику
- 5Нажмите «Сформировать» и проанализируйте конечное сальдо по 60.01 и 60.02
Акт сверки взаиморасчётов с поставщиком
Когда остатки нужны для официальной сверки с контрагентом, формируйте акт сверки. В 1С: Бухгалтерии перейдите в раздел «Покупки» → «Акты сверки взаиморасчётов» (или «Продажи» → «Расчёты с контрагентами» → «Акты сверки», в зависимости от версии) и создайте новый документ. Укажите контрагента, договор, период сверки и валюту расчётов.
На закладке «По данным организации» нажмите «Заполнить» — программа автоматически подтянет все документы поступления, оплаты и возвраты за период. Проверьте итоговое сальдо: оно отображается внизу документа и должно совпадать с данными ОСВ по счёту 60. Готовый акт можно распечатать в двух экземплярах или отправить поставщику по электронной почте прямо из документа.
Если поставщик прислал свой вариант акта и суммы не сходятся, внесите его данные на закладку «По данным контрагента» — программа автоматически покажет расхождения построчно. Так вы увидите, какой именно документ отсутствует у вас или у контрагента: чаще всего это неотражённая накладная, счёт-фактура или платёж, проведённый на другой договор.
Остатки в торговых конфигурациях: УТ 11, КА 2, ERP
В 1С: Управление торговлей 11, Комплексной автоматизации и ERP взаиморасчёты ведутся в управленческом разрезе. Основные отчёты находятся в разделе «Закупки» → «Отчёты по закупкам»: «Расчёты с партнёрами», «Задолженность поставщикам», «Ведомость расчётов с партнёрами». Отчёт «Задолженность поставщикам» показывает суммы долга с разбивкой по срокам оплаты — он удобен для планирования платежей.
Отчёт «Ведомость расчётов с партнёрами» детализирует каждую операцию: заказ, поступление, оплату, корректировку. В настройках можно установить отбор по конкретному поставщику, соглашению или заказу. Если в компании включён учёт по договорам или по заказам, убедитесь, что в отчёте выбрана правильная детализация — иначе часть остатков «спрячется» в свёрнутых строках.
Обратите внимание: управленческие взаиморасчёты и бухгалтерские проводки по счёту 60 могут временно расходиться, например из-за неотражённых в регламентированном учёте документов. Перед формированием остатков убедитесь, что выполнено регламентное закрытие месяца и отражение документов в бухучёте.
Сравнение вариантов
Быстро и по данным бухучёта; подходит для контроля долга, но не показывает сроки оплаты и заказы
Официальный документ для контрагента; требует ручной проверки и неудобен для оперативного анализа
Дают детализацию по заказам и срокам; зависят от корректности ведения управленческого учёта
Ввод начальных остатков по поставщикам
Если задача — сформировать остатки на дату начала учёта в новой базе, используйте специальный механизм. В 1С: Бухгалтерии откройте «Главное» → «Помощник ввода остатков», выберите дату ввода и найдите в списке счета 60.01 и 60.02. По каждому поставщику создайте строку: контрагент, договор, документ расчётов и сумма задолженности или аванса.
Дату ввода остатков обычно ставят на конец дня, предшествующего началу ведения учёта: например, если учёт стартует с 1 января, остатки вводятся на 31 декабря. Каждая строка помощника создаёт документ «Ввод остатков», который позже можно скорректировать. После ввода сверьте итоговые суммы с данными прежней учётной системы — ОСВ по счёту 60 в новой базе должна совпасть с отчётом из старой.
В УТ 11 и ERP начальные остатки по расчётам с партнёрами вводятся документом «Ввод остатков взаиморасчётов» из раздела «НСИ и администрирование» → «Начальное заполнение» → «Помощник перехода». Здесь задолженность вносится в разрезе объектов расчётов: заказов, накладных или договоров — в зависимости от выбранной схемы ведения взаиморасчётов.
Проверка корректности сформированных остатков
После формирования или ввода остатков выполните контрольную проверку. Сопоставьте сальдо по счёту 60.01 и 60.02 в ОСВ с данными акта сверки и, при наличии, с управленческими отчётами по взаиморасчётам. Все три источника по одному поставщику должны давать одинаковую итоговую сумму на одну и ту же дату.
Тревожные признаки: отрицательное кредитовое сальдо по 60.01 (поставщик «должен» вам по расчётам за товары — чаще всего это незакрытый аванс или ошибка в зачёте оплаты), остатки по закрытым договорам, дебетовое сальдо на 60.01 и кредитовое на 60.02 одновременно по одному договору. Такие ситуации обычно решаются документом «Зачёт авансов» или корректировкой привязки платежа к документу расчётов.
Как проверить результат
Совпадает с актом сверки и отчётом по взаиморасчётам
Суммы расходятся между отчётами
Есть либо долг (60.01), либо аванс (60.02)
Одновременно дебет и кредит по одному договору
Дата совпадает с датой начала учёта или сверки
Остатки сформированы «на сегодня» вместо нужной даты
Перед массовой сверкой с поставщиками сделайте перепроведение документов за период (раздел «Операции» → «Проведение документов») и закройте месяц. Это устраняет большинство «фантомных» расхождений, вызванных нарушением последовательности проведения.
Частые вопросы по остаткам с поставщиками
Почему в ОСВ по счёту 60 поставщик виден, а в акте сверки документов нет?
Чаще всего в акте сверки выбран другой договор или неверный период. Также проверьте, что документы проведены и не помечены на удаление, а в настройках акта не стоит отбор по валюте или организации, исключающий нужные операции.
Как посмотреть остатки по всем поставщикам сразу?
Сформируйте ОСВ по счёту 60 без отбора по контрагенту с группировкой по контрагентам — отчёт покажет сальдо по каждому поставщику. В УТ/ERP для этой цели используйте отчёт «Задолженность поставщикам» без отборов.
Что делать, если аванс поставщику не закрывается поступлением?
Проверьте, что оплата и поступление отнесены к одному договору и одной организации. Если документы оформлены корректно, выполните зачёт аванса вручную документом «Корректировка долга» (в Бухгалтерии) или «Зачёт задолженности» (в УТ/ERP).
Можно ли ввести остатки по поставщикам одной общей суммой?
Технически можно, но это создаст проблемы: программа не сможет автоматически зачитывать авансы и закрывать долги по конкретным накладным. Рекомендуется вводить остатки в разрезе документов расчётов.
Почему остатки в управленческих отчётах не совпадают с бухгалтерскими?
Обычно причина в документах, отражённых в управленческом учёте, но не отражённых в регламентированном, либо в ручных операциях по счёту 60. Выполните отражение документов в бухучёте и сверьте отчёты на одну и ту же дату.
Как сформировать остатки на прошлую дату, если период уже закрыт?
Отчёты (ОСВ, анализ счёта, ведомость расчётов) формируются на любую прошлую дату без изменения данных — достаточно указать нужный период. Закрытие периода ограничивает только редактирование документов, но не построение отчётов.
Что важно запомнить
Остатки по поставщику формируются тремя способами: ОСВ по счёту 60 для оперативного контроля, акт сверки для согласования с контрагентом и помощник ввода остатков при старте учёта. Перед сверкой проведите все документы, а после ввода остатков сверьте итоги с прежней системой и проверьте отсутствие одновременного дебета и кредита по одному договору.