Отчеты и Аналитика · 10 мин
Как сформировать оборотку в 1С по контрагенту
Как сформировать оборотно-сальдовую ведомость по контрагенту в 1С: настройка отборов, анализ счетов 60 и 62, проверка взаиморасчётов и типичные ошибки.
Оборотно-сальдовая ведомость по контрагенту — основной инструмент проверки взаиморасчётов в 1С. С её помощью бухгалтер видит, сколько организация должна поставщику или сколько должен покупатель, какие суммы прошли по авансам и не зависли ли «красные» остатки на счетах расчётов. В типовых конфигурациях (1С:Бухгалтерия 8, 1С:Управление торговлей, 1С:ERP) такой отчёт строится за несколько минут, если правильно задать отбор и понимать, какие счета участвуют в расчётах.
Термин «оборотка» в разговорной практике обычно означает один из двух отчётов: «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» с детализацией по контрагентам или универсальный отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость» с отбором. Ниже разобраны оба способа, а также вариант через «Анализ субконто», который часто удобнее для разбора расчётов с одним конкретным контрагентом.
Какие отчёты 1С подходят для оборотки по контрагенту
В 1С:Бухгалтерии 8 расчёты с контрагентами отражаются на счетах, где в аналитике присутствует субконто «Контрагенты»: 60 «Расчёты с поставщиками», 62 «Расчёты с покупателями», 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами», а также 66 и 67 по кредитам и займам. Любой отчёт, построенный по этим счетам с группировкой или отбором по контрагенту, фактически и есть оборотка по контрагенту.
Практически используются три варианта:
- «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» — когда нужен один счёт (например, 60.01) с разбивкой по всем контрагентам или по одному выбранному;
- «Анализ субконто» — когда нужен один контрагент по всем счетам расчётов сразу, включая договоры и документы расчётов;
- «Оборотно-сальдовая ведомость» (общая) с отбором по контрагенту — когда нужна сводная картина по нескольким счетам в одном отчёте.
Сравнение вариантов
Подходит для сверки по конкретному счёту (60, 62, 76) со всеми контрагентами. Ограничение: один счёт за раз.
Лучший вариант для разбора одного контрагента по всем счетам и документам расчётов. Требует аккуратной настройки отбора по виду субконто.
Даёт сводную картину по организации с фильтром по контрагенту. Минусы: тяжёлый отчёт на больших базах и менее наглядная детализация.
Оборотно-сальдовая ведомость по счёту с отбором по контрагенту
Это самый частый сценарий. Откройте раздел «Отчёты» и выберите «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». В поле «Счёт» укажите счёт расчётов — например, 60 для поставщиков или 62 для покупателей. Задайте период: месяц, квартал или год. В поле «Организация» выберите нужную организацию, если в базе их несколько.
Чтобы отчёт показал данные по одному контрагенту, нажмите «Показать настройки» и перейдите на вкладку «Отбор». Добавьте условие: поле «Контрагенты», вид сравнения «Равно», значение — нужный контрагент из справочника. Если требуется сузить выборку до конкретного договора, добавьте второе условие по полю «Договоры».
На вкладке «Группировка» проверьте, что включена детализация по субконто: «Контрагенты», «Договоры», при необходимости «Документы расчётов с контрагентами». После нажатия «Сформировать» отчёт покажет сальдо на начало, обороты по дебету и кредиту и сальдо на конец в разрезе выбранной аналитики.
- 1Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»
- 2Укажите счёт расчётов (60, 62 или 76) и период
- 3В настройках на вкладке «Отбор» добавьте условие «Контрагенты = нужный контрагент»
- 4На вкладке «Группировка» включите детализацию по договорам и документам расчётов
- 5Нажмите «Сформировать» и проверьте сальдо на начало и конец периода
Анализ субконто: один контрагент по всем счетам
Когда нужно увидеть полную картину расчётов с одним контрагентом — и поставки, и оплаты, и авансы, и прочие операции, — удобнее отчёт «Анализ субконто». Откройте его через раздел «Отчёты». В поле «Субконто» выберите вид субконто «Контрагенты», а в поле значения — конкретного контрагента из справочника.
Задайте период и сформируйте отчёт. Результат покажет все счета, где участвовал этот контрагент: 60.01 и 60.02 (расчёты и авансы поставщикам), 62.01 и 62.02 (расчёты и авансы покупателей), 76 и другие. По каждому счёту видны начальное сальдо, обороты и конечное сальдо.
Чтобы углубиться до документов, в настройках на вкладке «Группировка» добавьте «Договоры» и «Документы расчётов с контрагентами». Двойной клик по строке открывает карточку счёта с проводками, что позволяет быстро найти конкретную операцию, сформировавшую сальдо.
Общая оборотка с отбором по контрагенту
Третий способ — стандартная «Оборотно-сальдовая ведомость» из раздела «Отчёты». По умолчанию она строится по всем счетам без детализации по контрагентам, поэтому потребуется настройка. Откройте «Показать настройки» и на вкладке «Отбор» добавьте условие «Контрагенты = нужный контрагент».
На вкладке «Группировка» включите детализацию по субконто, чтобы строки счетов раскрывались по контрагентам и договорам. Флажок «По субсчетам» развернёт счета 60 и 62 до субсчетов 60.01, 60.02 и так далее — это важно, потому что именно на субсчетах видно разделение расчётов и авансов.
Учтите ограничение: общая оборотка на больших базах формируется заметно дольше, чем отчёт по одному счёту. Если цель — быстрая сверка с контрагентом, специализированные отчёты предпочтительнее.
Как читать результат и проверить взаиморасчёты
Нормальная картина по счетам расчётов выглядит так: на 60.01 и 62.01 сальдо отражает задолженность по поставкам, на 60.02 и 62.02 — авансы. Тревожный признак — одновременное сальдо по одному контрагенту и договору на 60.01 (кредитовое) и 60.02 (дебетовое): это означает, что аванс не зачтён, и расчёты «развёрнуты» вместо свёрнутого остатка.
Развёрнутое сальдо по счёту в целом допустимо — разные контрагенты могут давать дебетовые и кредитовые остатки. Но развёрнутость внутри одного контрагента и одного договора обычно указывает на ошибку: не проведён зачёт аванса, документ реализации привязан к другому договору или оплата разнесена не на тот документ расчётов.
Для исправления проверьте документы: двойным кликом по строке отчёта откройте карточку счёта и найдите операции, формирующие остатки. Часто проблема решается перепроведением документов расчётов или корректировкой договора в документе. Перед любыми исправлениями убедитесь, что период не закрыт для редактирования и у вас есть резервная копия данных при массовых изменениях.
Как проверить результат
Остаток только на одном из субсчетов по каждому договору
Одновременные остатки на обоих субсчетах по одному договору — незачтённый аванс
Совпадает с конечным сальдо предыдущего отчёта
Расхождения — возможны изменения в закрытом периоде
По валютным договорам включён показ валютной суммы
Рублёвые суммы есть, валютных нет — отчёт настроен без валютных данных
Настройки, которые влияют на корректность оборотки
На вкладке «Показатели» можно включить вывод валютных сумм (важно для расчётов в валюте) и количественных данных. Для оборотки по контрагенту валютный показатель критичен: без него невозможно сверить задолженность по валютному договору с актом сверки контрагента.
На вкладке «Дополнительные поля» добавьте вывод ИНН контрагента или номера договора — это ускоряет сверку с внешними документами. На вкладке «Оформление» при необходимости настраивается выделение отрицательных остатков цветом.
Готовую настройку сохраните через кнопку «Сохранить настройки» — в следующий раз отчёт сформируется в один клик. Для регулярной сверки с конкретным контрагентом это заметно экономит время.
Оборотка по контрагенту в 1С:Управление торговлей и 1С:ERP
В торговых конфигурациях взаиморасчёты анализируются отчётами «Ведомость расчётов с клиентами» и «Ведомость расчётов с поставщиками» (в УТ 11 и ERP — из разделов продаж и закупок соответственно). Эти отчёты строятся по данным регистров расчётов, а не бухгалтерских счетов, и показывают задолженность по заказам и накладным.
Если оборотка нужна именно в бухгалтерском смысле — по счетам 60 и 62, — формируйте её в бухгалтерской конфигурации после синхронизации данных. Расхождения между управленческими взаиморасчётами и бухгалтерскими остатками — отдельная тема сверки, обычно связанная с разными датами отражения документов или неперенесёнными операциями.
Частые вопросы
Почему отчёт по контрагенту формируется пустым?
Чаще всего причина в отборе: контрагент выбран из другой папки справочника с похожим наименованием (дубль), либо в отборе использовано поле, которого нет в аналитике счёта. Проверьте также период и организацию — операции могли быть проведены в другом месяце или по другой организации базы.
Как вывести оборотку сразу по всем контрагентам?
Используйте «Оборотно-сальдовую ведомость по счёту» без отбора по контрагенту, но с группировкой по субконто «Контрагенты». Отчёт покажет всех контрагентов, имевших движения по счёту за период, с сальдо и оборотами по каждому.
Чем оборотка отличается от акта сверки?
Оборотка — внутренний отчёт по данным бухгалтерского учёта: сальдо и обороты на счетах. Акт сверки — двусторонний документ, который формируется отдельно (в 1С:Бухгалтерии — через «Отчёты» → «Акт сверки расчётов с контрагентом») и подписывается обеими сторонами. Оборотка служит основой для подготовки и проверки акта сверки.
Как увидеть, из каких документов сложилось сальдо?
Дважды щёлкните по строке отчёта — откроется расшифровка (карточка счёта) с перечнем проводок и документов. Из карточки можно открыть любой первичный документ и проверить его заполнение: договор, сумму, счета учёта.
Почему сальдо по 62 счёту дебетовое, хотя покупатель всё оплатил?
Возможные причины: оплата проведена на другой договор или другую организацию, документ оплаты не проведён либо проведён более поздней датой, чем конец периода отчёта. Проверьте карточку счёта по этому контрагенту за расширенный период — обычно «потерянная» оплата находится там.
Можно ли сохранить настройку оборотки для регулярной сверки?
Да. После настройки отбора и группировок нажмите «Сохранить настройки», задайте понятное имя (например, «ОСВ 60 по поставщикам с договорами»). Сохранённый вариант будет доступен в списке настроек отчёта, и формирование сведётся к выбору периода.
Что важно запомнить
Оборотка по контрагенту формируется через «ОСВ по счёту» с отбором по субконто «Контрагенты» или через «Анализ субконто» для одного контрагента по всем счетам. Включайте детализацию по договорам и документам расчётов, проверяйте развёрнутое сальдо по авансам и исправляйте расхождения через первичные документы, а не ручными операциями.