Отчеты и Аналитика · 8 мин
Как сформировать акт сверки взаиморасчётов в 1С
Как сформировать акт сверки взаиморасчётов в 1С: подготовка данных, настройка отчёта, проверка расхождений и печать. Пошаговая инструкция с примерами и ответами на вопросы.
Акт сверки взаиморасчётов — документ, который подтверждает состояние расчётов с контрагентом на конкретную дату: сколько отгружено, сколько оплачено и какая задолженность числится за каждой стороной. В конфигурациях 1С (Управление торговлей 11, ERP, Комплексная автоматизация, Бухгалтерия) акт сверки формируется автоматически на основе проведённых документов, но корректность результата целиком зависит от качества учётных данных.
Прежде чем формировать акт, убедитесь, что в базе проведены все реализации, поступления, оплаты и возвраты за сверяемый период. Если часть документов не проведена или помечена на удаление, суммы в акте не сойдутся с реальным положением дел, и контрагент акт не подпишет.
Ниже разобран порядок формирования акта сверки в типовых конфигурациях на платформе 1С:Предприятие 8.3, настройки отчёта, типичные расхождения и способы их устранения.
Где находится акт сверки в разных конфигурациях 1С
Расположение отчёта зависит от конфигурации. В «1С:Управление торговлей 11» и «1С:ERP» акт сверки доступен из разделов «Продажи» и «Закупки» — ищите ссылку «Отчёты» → «Акт сверки взаиморасчётов» либо одноимённый пункт в панели отчётов по расчётам с партнёрами.
В «1С:Бухгалтерии 8» акт сверки оформляется как документ: раздел «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчётов с контрагентами» → кнопка «Создать». Документ заполняется данными бухгалтерских счетов расчётов (60, 62, 76) и позволяет сохранить каждую сверку в журнале.
Если вы не находите нужный пункт, воспользуйтесь строкой поиска в меню «Все функции» или введите «сверка» в поле поиска команд — во всех типовых конфигурациях отчёт доступен при наличии прав на просмотр расчётов.
Подготовка данных перед формированием акта
Главная причина расхождений в акте сверки — непроведённые или некорректно оформленные документы. Перед формированием выполните базовую проверку учёта по контрагенту.
Откройте отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» (в Бухгалтерии) или «Ведомость расчётов с партнёрами» (в УТ 11) и сверьте конечное сальдо с тем, что ожидает контрагент. Если сальдо выглядит неверно, искать причину нужно до формирования акта, а не после.
- 1Проверьте, что все реализации, поступления и оплаты за период проведены
- 2Снимите пометки удаления с документов, которые должны участвовать в расчётах, либо удалите ошибочные документы окончательно
- 3Сверьте сальдо по контрагенту в оборотно-сальдовой ведомости с ожидаемой суммой
- 4Проверьте, что в документах указаны правильная организация и договор
- 5Уточните у контрагента период сверки и дату, на которую выводится сальдо
Особое внимание уделите документам, проведённым «задним числом». Если бухгалтер внёс оплату прошлым периодом после того, как вы уже сформировали акт, суммы разойдутся — акт придётся формировать заново.
Пошаговое формирование акта сверки в УТ 11 и ERP
В «1С:Управление торговлей 11» откройте раздел «Продажи» (для покупателя — «Закупки»), затем перейдите в группу отчётов по расчётам и выберите «Акт сверки взаиморасчётов». Откроется форма с параметрами.
Заполните обязательные поля: организацию, партнёра (контрагента) и период сверки. При необходимости ограничьте выборку конкретным договором — это важно, если с одним контрагентом ведётся несколько договоров, а сверка требуется только по одному из них.
Нажмите «Сформировать». Отчёт выведет табличную часть с документами обеих сторон: дебет — отгрузки и прочие начисления, кредит — оплаты и поступления. Внизу отображается сальдо на начало и на конец периода.
Формирование акта сверки в 1С:Бухгалтерии
В Бухгалтерии акт сверки — это документ, который сохраняется в базе. Перейдите: «Продажи» → «Акты сверки расчётов с контрагентами» → «Создать». Укажите организацию, контрагента, договор (или оставьте сверку по всем договорам) и период.
На вкладке со счетами учёта программа по умолчанию подставляет счета расчётов: 60, 62, 76 и связанные с ними. Если с контрагентом есть расчёты по авансам на выделенных субсчетах, убедитесь, что эти счета включены в список — иначе авансы не попадут в акт.
Нажмите «Заполнить» → «Заполнить по данным учёта». Табличная часть заполнится документами с разбивкой по дебету и кредиту. После проверки проведите документ и распечатайте его кнопкой «Акт сверки» в командной панели.
Проверка расхождений и типичные ошибки
Если сальдо в вашем акте не совпадает с данными контрагента, сравнивайте построчно. Чаще всего расхождения возникают по предсказуемым причинам, и большинство из них устраняется без привлечения программиста.
Для поиска разницы удобно сформировать «Карточку счёта» (Бухгалтерия) или «Ведомость расчётов с партнёром» (УТ 11) за тот же период и сопоставить каждый документ с актом контрагента. Документ, который есть у одной стороны и отсутствует у другой, — это и есть источник расхождения.
Как проверить результат
Совпадает с сальдо конца предыдущего акта сверки
Различается — кто-то изменил документы прошлого периода
Каждая реализация и оплата подтверждена первичным документом
Есть суммы без документов или документы с неверными реквизитами
Совпадает с данными контрагента или расхождение объяснено конкретным документом
Разница не объясняется ни одним документом — ищите ошибку в учёте
Печать и отправка акта контрагенту
Печатная форма акта выводится стандартной кнопкой «Печать». В Бухгалтерии доступны варианты: с расшифровкой по документам или только с сальдо. Для официальной сверки выбирайте форму с расшифровкой — контрагенту нужно видеть, из каких документов сложилось сальдо.
Перед печатью проверьте реквизиты в шапке: наименования организаций, период, валюту расчётов. Если расчёты ведутся в валюте, в настройках отчёта укажите, в какой валюте выводить суммы — в валюте договора или в рублях по учётному курсу.
Подписанный акт сверки имеет юридическое значение: он может прерывать срок исковой давности по задолженности и используется как доказательство в спорах. Поэтому подписывайте акт только после полной сверки всех расхождений.
Что важно запомнить
Акт сверки формируется из готовых учётных данных: сначала наведите порядок в документах, затем формируйте отчёт. Сверяйте периоды, договоры и счета учёта, а любое расхождение объясняйте конкретным документом, прежде чем подписывать акт.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли сформировать акт сверки по нескольким договорам сразу?
Да. В УТ 11 не заполняйте отбор по договору — отчёт включит все расчёты с партнёром. В Бухгалтерии оставьте поле «Договор» пустым, и сверка будет построена по всем договорам контрагента с группировкой по счетам учёта.
Почему в акте не отображается аванс от покупателя?
В 1С:Бухгалтерии проверьте, что в таблицу счетов учёта включён счёт авансов (например, 62.02). В УТ 11 убедитесь, что оплата проведена и отнесена на того же партнёра и, при наличии отбора, на тот же договор.
Как сформировать акт в валюте, если договор валютный?
В настройках отчёта или документа сверки выберите валюту вывода данных. Для валютного договора логично выводить суммы в валюте договора — так контрагенту проще сверять. Рублёвый эквивалент при этом может отличаться из-за курсовых разниц, и это нормально.
Что делать, если контрагент прислал акт с расхождением?
Сформируйте свой акт за тот же период и сравните построчно. Найдите документ, который присутствует только у одной стороны, и проверьте его реквизиты и дату. Расхождение укажите в протоколе разногласий или в своём экземпляре акта — не подписывайте акт с необъяснённой разницей.
Можно ли изменить акт сверки после подписания?
Технически документ в базе можно перепровести, но делать это не следует: подписанный акт — зафиксированная договорённость сторон. Если обнаружилась ошибка, оформляется новый акт за следующий период с корректировкой либо дополнительное соглашение.