Отчеты и Аналитика · 12 мин
Как сделать отчет ДДС в 1С: настройка и формирование
Как сформировать отчет о движении денежных средств (ДДС) в 1С: настройка статей ДДС, прямой и косвенный методы, проверка данных и типичные ошибки.
Отчет о движении денежных средств (ДДС) показывает, откуда в компанию приходили деньги и на что они уходили за выбранный период. В 1С такой отчет формируется автоматически, но корректность результата напрямую зависит от того, как заполнены статьи движения денежных средств в документах и насколько полно ведется учет по кассе и банку.
Типовые конфигурации 1С — «Бухгалтерия предприятия», «Управление нашей фирмой», «ERP», «Комплексная автоматизация» — содержат готовые инструменты для ДДС, но называются и располагаются они по-разному. Ниже разобран порядок действий для наиболее распространенных конфигураций, способы проверки результата и типичные причины расхождений.
Что нужно подготовить перед формированием отчета
Отчет ДДС строится не по бухгалтерским проводкам напрямую, а по аналитике «Статьи движения денежных средств», которую пользователь указывает в платежных документах: списаниях и поступлениях по банку, приходных и расходных кассовых ордерах, эквайринговых операциях. Если статьи не заполнены или используются хаотично, отчет будет технически сформирован, но его структура не отразит реальные потоки.
Проверьте справочник «Статьи движения денежных средств»: в нем должны быть заведены статьи под основные виды операций — поступления от покупателей, оплата поставщикам, зарплата, налоги, кредиты, авансы. В типовых конфигурациях часть статей создана предопределенно, но их обычно недостаточно для управленческого анализа.
Убедитесь, что все банковские выписки за период загружены и проведены, а кассовые документы введены. Непроведенные документы в отчет не попадают, и итоговые остатки не сойдутся с фактическими.
Как настроить статьи движения денежных средств
Откройте справочник статей ДДС. В «1С:Бухгалтерии 3.0» он находится в разделе «Справочники» → «Статьи движения денежных средств». В «Управлении нашей фирмой» — в разделе «Компания» или «Настройки» в зависимости от версии. В ERP и КА справочник доступен через «НСИ и администрирование» → «Казначейство».
Для каждой статьи задайте вид движения денежных средств — он определяет, в какой раздел отчета попадет операция: текущая (операционная) деятельность, инвестиционная или финансовая. Например, поступление оплаты от покупателя — текущая деятельность, покупка основного средства — инвестиционная, получение кредита — финансовая. Эта классификация критична, если отчет нужен по форме, близкой к бухгалтерской (ОКУД 0710004).
Практический прием: создайте отдельные статьи для операций, которые руководство хочет видеть обособленно — например, «Оплата аренды офиса», «Перечисление налогов», «Возвраты покупателям». Дробить справочник слишком сильно не стоит: избыточная детализация усложняет ввод документов и повышает долю ошибок при выборе статьи.
Формирование отчета ДДС в 1С:Бухгалтерии 3.0
В «1С:Бухгалтерии 8.3» регламентированный отчет о движении денежных средств входит в состав бухгалтерской отчетности: раздел «Отчеты» → «Регламентированные отчеты» → создать «Бухгалтерскую отчетность» за нужный период. Форма ДДС заполняется автоматически по данным счетов 50, 51, 52, 55, 57 с учетом статей ДДС в документах.
Для управленческих целей удобнее произвольный отчет. Вариант пути: «Отчеты» → «Анализ движения денежных средств» (в ряде релизов доступен через «Руководителю» → «Денежные средства»). Отчет группирует поступления и платежи по статьям ДДС, показывает остатки на начало и конец периода и позволяет раскрыть каждую строку до конкретных документов.
Если нужна нестандартная группировка — например, по проектам, направлениям деятельности или контрагентам, — используйте «Универсальный отчет» или конструктор произвольного отчета, выбрав источником регистры движения денежных средств. В настройках добавьте нужные измерения и отборы.
- 1Проверьте, что все выписки и кассовые документы проведены за период
- 2Откройте «Отчеты» → «Анализ движения денежных средств» (или отчет руководителю)
- 3Укажите период и организацию, нажмите «Сформировать»
- 4Раскройте сомнительные строки двойным щелчком до документов
- 5Сверьте остатки на начало и конец с оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 50, 51, 52
Формирование ДДС в УНФ, ERP и Комплексной автоматизации
В «1С:Управление нашей фирмой» отчет расположен в разделе «Деньги» → «Отчеты» → «Движение денежных средств». УНФ изначально ориентирована на управленческий учет, поэтому отчет поддерживает детализацию по организациям, банковским счетам, кассам и статьям. Дополнительно доступен отчет «Денежные средства» для контроля остатков и прогнозный «Платежный календарь».
В ERP и «Комплексной автоматизации» перейдите в «Казначейство» → «Отчеты» → «Движение денежных средств». Здесь реализована более гибкая система: отчет строится по данным регистров казначейства, поддерживает варианты настройки группировок, отбор по подразделениям и направлениям деятельности. Для формы по правилам бухгалтерской отчетности используется отдельный регламентированный отчет из состава бухгалтерской отчетности.
Во всех конфигурациях полезно сохранить настройку отчета как вариант, чтобы не выставлять отборы и группировки заново: кнопка «Еще» → «Сохранить вариант отчета» или аналогичная команда в меню настроек.
Сравнение вариантов
Подходит для сдачи в ИФНС и банк по кредитным заявкам. Ограничение: жесткая структура, нельзя добавить управленческую детализацию.
Подходит для внутреннего анализа и планирования. Гибкие группировки, но структура зависит от качества заполнения статей.
Подходит для нестандартных разрезов (проекты, направления). Требует навыков настройки или помощи специалиста.
Прямой и косвенный методы: что выбрать
Прямой метод показывает фактические поступления и выплаты по статьям: сколько получено от покупателей, сколько выплачено поставщикам, персоналу, бюджету. Именно он используется в типовых отчетах 1С и в российской бухгалтерской форме ДДС. Для оперативного управления деньгами прямой метод информативнее.
Косвенный метод строит отчет от чистой прибыли, корректируя ее на неденежные операции (амортизация, переоценки) и изменения оборотного капитала (запасы, дебиторка, кредиторка). Он показывает, почему прибыль не равна денежному потоку. В типовых конфигурациях готового отчета косвенным методом обычно нет — его собирают через произвольный отчет, обработку или внешний инструмент, например Excel на основе выгрузки оборотов.
Выбор зависит от задачи: контроль платежей и платежный календарь — прямой метод; анализ для собственников и инвесторов, связь прибыли и денег — косвенный.
Как выбрать действие
Проверка корректности сформированного отчета
Главный контрольный тест: остаток денежных средств на начало периода плюс чистый денежный поток должны равняться остатку на конец периода. Эти остатки сверьте с оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 50, 51, 52, 55, 57 (суммарно). Если цифры расходятся, в базе есть непроведенные документы, ручные операции по денежным счетам без указания статьи ДДС или документы, проведенные задним числом после формирования отчета.
Второй тест — поиск строки «Прочее» или пустых статей. Большая доля нераспределенных сумм означает, что в документах статьи не заполнены. В большинстве конфигураций можно сформировать отчет с отбором по пустой статье и доработать документы.
Третий тест — классификация потоков. Проверьте, что крупные нетиповые операции (покупка оборудования, получение и погашение кредитов, вклады в уставный капитал) попали в правильные разделы: инвестиционную и финансовую деятельность, а не в операционную.
Как проверить результат
Совпадают с ОСВ по счетам 50, 51, 52, 55, 57
Расхождение — есть непроведенные или ручные операции
Доля незначительна и объяснима
Крупные суммы — статьи в документах не заполнены
Попали в финансовую деятельность
Видны в операционных поступлениях — неверный вид движения в статье
Не раздувают обороты (исключены или показаны обособленно)
Поступления и платежи завышены на сумму внутренних переводов
Типичные ошибки и ограничения
Самая частая ошибка — отражение внутренних перемещений (переводы между своими счетами, сдача наличных в банк) как поступлений и платежей. Это завышает обороты и искажает картину. Для таких операций должны использоваться специальные статьи с признаком внутреннего перемещения, которые типовой отчет исключает из итоговых потоков.
Вторая ошибка — редактирование документов задним числом после того, как отчет уже согласован. Помогает установка даты запрета редактирования данных после закрытия периода: раздел «Администрирование» → «Поддержка и обслуживание» → «Даты запрета изменения данных».
Третья — использование одной универсальной статьи «Оплата поставщикам» для всех расходов. Отчет формально сходится, но управленческой ценности не имеет: по нему невозможно увидеть структуру затрат.
Учитывайте и ограничение типовых решений: если компания ведет учет в нескольких базах 1С (например, по разным юрлицам), консолидированный ДДС автоматически не соберется — потребуется объединение данных через выгрузку в Excel, внешнюю обработку или переход на конфигурацию с многофирменным учетом.
Удобный рабочий ритм — формировать ДДС еженедельно в управленческом разрезе и сверять остатки с банком. Так ошибки в статьях и выписках находятся в течение недели, а не накапливаются к закрытию месяца, когда разбирать их заметно труднее.
Частые вопросы
Почему отчет ДДС не сходится с оборотно-сальдовой ведомостью?
Чаще всего причина в непроведенных документах, ручных операциях по счетам 50–57 без указания статьи ДДС или документах, измененных задним числом. Проверьте журнал банковских документов на наличие непроведенных записей и повторно сформируйте отчет после закрытия периода.
Как исключить переводы между своими счетами из ДДС?
Создайте отдельные статьи для внутренних перемещений (например, «Перевод между счетами организации», «Инкассация») с соответствующим видом движения. Типовые отчеты распознают такие операции и не включают их в итоговые поступления и платежи либо показывают обособленно.
Можно ли сделать ДДС по нескольким организациям одновременно?
В конфигурациях с многофирменным учетом (ERP, КА, УНФ) — да, отчет поддерживает отбор и группировку по организациям. В «1С:Бухгалтерии» при учете нескольких юрлиц в одной базе отчет формируется по выбранной организации; консолидацию придется делать вручную или через произвольный отчет.
Чем платежный календарь отличается от отчета ДДС?
ДДС отражает уже совершенные движения денег за прошедший период. Платежный календарь — плановый инструмент: он показывает будущие поступления и платежи по заявкам и графикам, помогая предвидеть кассовые разрывы. В УНФ, ERP и КА оба инструмента доступны в разделе денежных средств.
Нужно ли сдавать отчет ДДС в налоговую?
Отчет о движении денежных средств входит в состав годовой бухгалтерской отчетности, но организации с упрощенным учетом (малые предприятия при соблюдении условий) вправе его не представлять. Если отчет сдается, он формируется из регламентированной бухгалтерской отчетности в 1С.
Что делать, если статьи ДДС заполнялись хаотично весь год?
Сформируйте отчет с группировкой по статьям и документам, выявите типовые операции с неверными статьями и исправьте их групповой обработкой или вручную по выборке. На будущее настройте подстановку статей по умолчанию в видах операций и договорах, чтобы снизить долю ручного выбора.
Что важно запомнить
Корректный ДДС в 1С начинается с дисциплины заполнения статей в платежных документах. Формируйте отчет после полной загрузки выписок, сверяйте остатки с ОСВ по денежным счетам, исключайте внутренние перемещения из оборотов и сохраняйте настройки отчета как вариант для регулярного использования.