Отчеты и Аналитика · 10 мин
Как посмотреть кредиторов в 1С
Как посмотреть кредиторскую задолженность в 1С: оборотно-сальдовая ведомость, акты сверки, отчёты по счетам 60 и 76, проверка расчётов с поставщиками.
Кредиторская задолженность в 1С — это суммы, которые организация должна поставщикам, подрядчикам, бюджету, сотрудникам и другим контрагентам. Увидеть полный список кредиторов можно несколькими способами: через оборотно-сальдовую ведомость, специализированные отчёты по расчётам, акты сверки и анализ субконто. Выбор инструмента зависит от того, что нужно: общая сумма долга, детализация по каждому контрагенту или проверка конкретной сделки.
Основная часть расчётов с кредиторами отражается на счетах 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчёты с покупателями» (авансы полученные), 66 и 67 «Расчёты по кредитам и займам», 68 «Расчёты по налогам», 69 «Расчёты по соцстрахованию», 70 «Расчёты с персоналом по оплате труда», 71 «Расчёты с подотчётными лицами» и 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами». Кредитовое сальдо по этим счетам и есть ваша задолженность.
Ниже разобраны практические способы посмотреть кредиторов в типовых конфигурациях 1С:Бухгалтерия 8.3, а также в 1С:Управление торговлей и 1С:ERP, где логика отчётов немного отличается.
Просмотр кредиторов через оборотно-сальдовую ведомость
Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) — универсальный инструмент, который есть во всех бухгалтерских конфигурациях 1С. Она показывает остатки и обороты по счёту в разрезе субконто: контрагентов, договоров и документов расчётов.
Чтобы сформировать ОСВ по счёту, откройте раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». Укажите период, счёт (например, 60) и организацию, если в базе их несколько. Нажмите «Сформировать». В колонке «Сальдо на конец периода» по кредиту вы увидите суммы, которые организация должна каждому контрагенту.
Для общей картины по всем кредиторам удобна сводная ОСВ («Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость»): она показывает остатки по всем счетам сразу. Найдите строки 60, 62.02, 66, 68, 69, 70, 76 — кредитовые остатки по ним и составляют кредиторскую задолженность компании.
- 1Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»
- 2Укажите период и счёт, например 60.01
- 3В настройках («Показать настройки» → «Группировка») проверьте, что включены субконто «Контрагенты» и «Договоры»
- 4Нажмите «Сформировать» и посмотрите кредитовое сальдо на конец периода
- 5Разверните строку контрагента, чтобы увидеть детализацию по договорам и документам
Отчёт «Задолженность поставщикам» и аналоги
В 1С:Бухгалтерии есть готовые отчёты, которые автоматически отбирают именно кредиторскую задолженность без ручной настройки счетов. Найдите их через раздел «Покупки» → «Отчёты» → «Задолженность поставщикам» (в некоторых версиях — «Долги поставщикам»). Отчёт покажет список контрагентов, суммы долга и сроки возникновения.
Аналогично работают отчёты «Задолженность по кредитам и займам», «Расчёты с бюджетом» и «Задолженность по зарплате». В 1С:Управление торговлей и 1С:ERP похожие отчёты находятся в разделах «Закупки» и «Казначейство» — например, «Ведомость расчётов с партнёрами» или «Задолженность перед поставщиками».
Преимущество специализированных отчётов — они сразу группируют долг по срокам (просроченный, текущий), что полезно для контроля оплат. Недостаток — они опираются на сроки оплаты в договорах и документах, поэтому при незаполненных сроках картина может быть неточной.
Какой отчёт выбрать
Подходит для сверки с бухгалтерским учётом и проверки остатков на конкретную дату; требует понимания плана счетов
Быстрый управленческий срез по срокам долга; зависит от корректности сроков оплаты в документах
Нужен для подтверждения долга перед конкретным контрагентом и подписания с ним
Гибкая выборка по контрагенту, договору или документу на любую дату; требует ручной настройки отбора
Анализ субконто и карточка счёта
Отчёт «Анализ субконто» («Отчёты» → «Анализ субконто») позволяет посмотреть все расчёты с конкретным кредитором. В поле «Субконто» выберите вид «Контрагенты» и нужного контрагента, укажите период. Отчёт покажет обороты по всем счетам, где фигурирует этот контрагент: поступления, оплаты, авансы.
«Карточка счёта» — ещё более детальный инструмент: она выводит каждую проводку по счёту с указанием документа, даты и суммы. Удобно, когда нужно понять, из каких именно документов сложился долг. Сформируйте карточку по счёту 60.01 с отбором по контрагенту — и увидите всю историю расчётов.
Оба отчёта поддерживают расшифровку: двойной клик по строке открывает исходный документ. Это безопасно — просмотр не меняет данные. Но будьте осторожны, если открываете документ на редактирование: случайное перепроведение в закрытом периоде может изменить остатки.
Акт сверки расчётов с контрагентом
Когда нужно не просто посмотреть долг, а подтвердить его перед контрагентом, используйте акт сверки. В 1С:Бухгалтерии перейдите в «Покупки» → «Акты сверки расчётов» (или «Продажи» → тот же пункт), создайте новый документ, выберите контрагента, договор и период, затем нажмите «Заполнить» — программа подтянет все документы расчётов.
Акт показывает сальдо на начало периода, все операции и итоговую задолженность: кто кому должен и сколько. Если контрагент — кредитор, итоговая сумма будет отражена как ваш долг. Документ можно распечатать в типовой форме и направить контрагенту на подписание.
Обратите внимание: акт сверки заполняется по данным учёта в вашей базе. Если какие-то документы не введены или введены с ошибками, акт покажет неверную картину. Перед сверкой убедитесь, что все поступления и оплаты за период отражены.
Проверка корректности данных о кредиторах
Просто посмотреть суммы недостаточно — важно убедиться, что задолженность отражена правильно. Типичная проблема: по одному контрагенту числится и дебиторка (аванс на 60.02), и кредиторка (долг на 60.01), хотя фактически они должны быть закрыты друг другом. Такое развёрнутое сальдо искажает баланс.
Проверьте совпадение управленческих и бухгалтерских данных: сравните ОСВ по счёту 60 с отчётом «Задолженность поставщикам». Суммы должны совпадать или расхождения должны быть объяснимы (например, документами, не проведёнными по бухгалтерскому учёту). Также сверьте остатки по счетам 68 и 69 с данными личных кабинетов налоговой и фондов.
Полезный инструмент — «Экспресс-проверка ведения учёта» («Отчёты» → «Экспресс-проверка»). Она автоматически находит типовые ошибки в расчётах, в том числе развёрнутое сальдо и нарушения последовательности документов.
Как проверить результат
Кредиторка на 60.01 и авансы на 60.02 не дублируются по одному договору
Один контрагент числится и должником, и кредитором по одному договору
Суммы по контрагентам совпадают
Расхождения без объяснимых причин
Совпадает с данными ИФНС и фондов
Есть разница, по которой нет пояснений
Каждая сумма расшифровывается до конкретного документа
Есть остатки «без документа» — признак ручных операций
Типичные ошибки при работе с отчётами по кредиторам
Самая частая ошибка — неверно выбранный период отчёта. ОСВ формируется «на конец периода», и если нужен остаток на конкретную дату, её нужно указать как дату окончания. Проверяйте также, что в настройках не стоит отбор по конкретному контрагенту или договору, оставшийся от прошлого сеанса, — из-за этого отчёт показывает неполную картину.
Вторая распространённая проблема — забытая организация в отборе при ведении нескольких юрлиц в одной базе. Если отбор не установлен, отчёт суммирует долги всех организаций, что вводит в заблуждение. Всегда проверяйте шапку отчёта перед анализом цифр.
Третья ошибка — вывод о долге только по управленческому отчёту без сверки с бухгалтерскими регистрами. В конфигурациях с раздельным учётом (УТ, ERP) управленческие и регламентированные данные могут временно расходиться до выполнения регламентных операций закрытия месяца.
Часто задаваемые вопросы
Как посмотреть долг перед конкретным поставщиком?
Сформируйте «Анализ субконто» с отбором по контрагенту или ОСВ по счёту 60 с отбором по этому поставщику. Быстрый вариант — открыть карточку контрагента и перейти по ссылке отчётов о расчётах, если она доступна в вашей конфигурации.
Где в 1С посмотреть задолженность по налогам и взносам?
Используйте ОСВ по счетам 68 и 69 — кредитовое сальдо покажет начисленные, но не уплаченные суммы. В 1С:Бухгалтерии также доступен отчёт «Анализ расчётов с бюджетом» в разделе «Отчёты». Результат сверяйте со справкой о состоянии расчётов из личного кабинета налогоплательщика.
Почему в ОСВ долг есть, а отчёт «Задолженность поставщикам» его не показывает?
Чаще всего причина в том, что управленческий отчёт опирается на документы расчётов и сроки оплаты, а долг в учёте образован ручной операцией или документом без указания расчётного документа. Проверьте карточку счёта по контрагенту и найдите проводку, формирующую остаток.
Как выгрузить список кредиторов в Excel?
Сформируйте нужный отчёт (ОСВ или задолженность поставщикам), затем используйте кнопку «Сохранить» / «Сохранить как» в панели отчёта или команду «Файл → Сохранить копию» и выберите формат Excel. Табличный документ сохранится с сохранением структуры строк и колонок.
Что делать, если остаток по кредитору «висит» много лет?
Такую задолженность нельзя просто удалить. Сначала проведите сверку с контрагентом и инвентаризацию расчётов. Если долг реален — его нужно погасить; если контрагент ликвидирован или истёк срок исковой давности — задолженность списывается на прочие доходы документом «Списание задолженности» (или ручной операцией) по решению руководства и с налоговыми последствиями.
Можно ли посмотреть кредиторов в 1С:Управление торговлей без бухгалтерских счетов?
Да. В УТ и ERP используйте отчёты раздела «Закупки» и «Казначейство»: «Ведомость расчётов с партнёрами», «Задолженность поставщикам по срокам долга». Они строятся по управленческим регистрам расчётов и не требуют знания плана счетов.
Что важно запомнить
Кредиторов в 1С смотрят через ОСВ по счетам расчётов (60, 62, 66, 68, 69, 70, 76), отчёт «Задолженность поставщикам» и акты сверки. Кредитовое сальдо — это ваш долг. Перед выводами проверьте период, отбор по организации и развёрнутое сальдо, а любые исправления в учёте делайте только после резервного копирования базы.