Отчеты и Аналитика · 12 мин
Как посмотреть должников в 1С
Как быстро найти должников в 1С: отчёты по дебиторской задолженности, ведомости расчётов с контрагентами, сроки долга, настройка отборов и проверка данных.
Должники в 1С видны через отчёты по расчётам с контрагентами. Дебиторская задолженность — это суммы, которые покупатели и прочие контрагенты обязаны заплатить организации. В типовых конфигурациях (1С:Бухгалтерия 8, Управление торговлей, Комплексная автоматизация, ERP) для этого есть готовые отчёты: «Задолженность покупателей», «Анализ расчётов с контрагентами», «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». Они отличаются детализацией, но строятся на одних и тех же данных учёта.
Быстрее всего задача решается отчётом «Задолженность покупателей по срокам долга» или «Дебиторская задолженность» — в зависимости от конфигурации название отличается. Отчёт показывает список контрагентов, суммы долга и сколько дней прошло с момента отгрузки или наступления срока оплаты. Для более глубокого разбора — по договорам, документам и счетам учёта — используют ведомости расчётов и оборотно-сальдовые ведомости по счетам 62, 60, 76.
Перед анализом важно понимать, что корректность данных зависит от того, как ведётся учёт: закрыты ли акты сверок, правильно ли указаны сроки оплаты в договорах, не висят ли авансы без зачёта. Ниже разобраны основные способы найти должников, настроить отборы и проверить результат.
Какие отчёты показывают должников в разных конфигурациях
Набор отчётов зависит от конфигурации, но логика везде одинакова: программа собирает сальдо по счетам расчётов и группирует его по контрагентам. В 1С:Бухгалтерии 8 основные инструменты — отчёт «Дебиторская задолженность» (раздел «Руководителю» → «Дебиторская задолженность») и «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» для счетов 62, 60, 76. В Управлении торговлей и ERP — «Задолженность клиентов», «Ведомость расчётов с клиентами» и «Анализ расчётов с клиентами» в разделе «Продажи» или «Финансы».
Отчёты из раздела «Руководителю» удобны для быстрой оценки: они показывают суммы и сроки без бухгалтерской терминологии. Оборотно-сальдовая ведомость нужна, когда требуется сверить данные с бухгалтерским учётом или найти расхождение между управленческой и регламентной картиной. Если в компании ведётся только управленческий учёт (например, в УНФ), ориентируйтесь на отчёты раздела «Деньги» и «Продажи».
Быстрый способ: отчёт «Задолженность покупателей»
В 1С:Бухгалтерии 8 откройте раздел «Руководителю» и выберите «Дебиторская задолженность». Отчёт сразу покажет список контрагентов с суммами долга и разбивкой по срокам: не просрочено, просрочено до 30 дней, 30–60, 60–90 и свыше 90 дней. Интервалы можно изменить в настройках отчёта, задав собственные границы периодов.
В Управлении торговле и ERP аналогичный отчёт называется «Задолженность клиентов» и находится в разделе «Продажи» → «Отчёты по продажам» или «Финансы» → «Отчёты». В нём видны сумма долга, отгружено не оплачено, а также данные по заказам. Установите дату анализа, при необходимости отберите конкретного менеджера или организацию и сформируйте отчёт.
Признак корректного результата: суммы в отчёте совпадают с сальдо по счёту 62.01 в оборотно-сальдовой ведомости (с учётом авансов на 62.02). Если цифры расходятся — вероятно, есть незакрытые документы расчётов или ошибки в зачёте авансов.
- 1Откройте раздел «Руководителю» (Бухгалтерия) или «Продажи» / «Финансы» (УТ, ERP).
- 2Выберите отчёт «Дебиторская задолженность» или «Задолженность клиентов».
- 3Установите дату, на которую нужно видеть долги.
- 4Настройте интервалы просрочки в настройках отчёта, если стандартные не подходят.
- 5Сформируйте отчёт и проверьте итог по сальдо счёта 62.
- 6Расшифруйте сумму двойным щелчком по контрагенту, чтобы увидеть документы.
Детальный разбор: ведомости и карточки расчётов
Когда нужно понять, из каких документов складывается долг, используйте «Ведомость расчётов с контрагентами» или «Карточку расчётов с контрагентом». В 1С:Бухгалтерии они доступны через раздел «Отчёты» → «Анализ расчётов» или из карточки контрагента. В УТ и ERP — «Ведомость расчётов с клиентами» и «Карточка расчётов с клиентом» в разделе отчётов по продажам.
Карточка расчётов показывает хронологию: отгрузки, оплаты, зачёты авансов и возвраты по каждому договору. Это основной инструмент для сверки с контрагентом и поиска «зависших» сумм — например, оплаты, которая не закрыла конкретную реализацию из-за неправильного документа расчётов.
Обратите внимание на колонку «Документ расчётов». Если оплата висит отдельной строкой и не закрыла отгрузку, долг в отчётах задвоится: будет и неоплаченная реализация, и аванс. Такие ситуации исправляют документом «Зачёт авансов» (в УТ/ERP) или перепроведением оплаты с указанием правильного документа расчётов.
Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 62
Универсальный способ, работающий в любой бухгалтерской конфигурации: раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», счёт 62 «Расчёты с покупателями и заказчиками». В настройках включите группировку по контрагентам и договорам — получите полный список должников с разбивкой по субсчетам: 62.01 (долг за отгрузку) и 62.02 (авансы полученные, это уже обязательство организации, а не должник).
Для поиска именно должников смотрите дебетовое сальдо по 62.01. Дебетовое сальдо на 62.02 означает ошибку — аванс покупателя не может быть дебиторкой, обычно это следствие неправильного зачёта. Аналогично проверяйте счета 60 (расчёты с поставщиками — там должники это выданные авансы) и 76 (прочие дебиторы).
Через кнопку «Настройки» в ОСВ можно добавить отбор по конкретному контрагенту, отключить субсчета или вывести развёрнутое сальдо. Развёрнутое сальдо полезно, когда по одному договору есть и долг, и аванс — без развёртки они свернутся и исказят картину.
Настройка отборов и сроков долга
Стандартные интервалы просрочки (30/60/90 дней) подходят не всем. В настройках отчёта по задолженности найдите параметр «Интервалы» или «Сроки оплаты» и задайте свои границы — например, по условиям договоров компании: 7, 14 и 45 дней. Тогда отчёт сразу покажет реальную просрочку, а не формальную.
Срок оплаты программа берёт из договора с контрагентом или из документа реализации (поле «Срок оплаты»). Если эти данные не заполнены, отчёт считает просрочку от даты отгрузки или относит весь долг к «не просроченным». Поэтому перед анализом убедитесь, что в договорах проставлен срок оплаты — иначе картина по просрочке будет недостоверной.
Полезные отборы: по менеджеру (для контроля работы отдела продаж), по организации (если в базе несколько юрлиц), по группе контрагентов. В УТ и ERP отборы добавляются через «Настройки» → «Отбор», в Бухгалтерии — через «Показать настройки» в форме отчёта.
Какой отчёт выбрать
Типичные проблемы и как их исправить
Самая частая проблема — «зависшие» авансы: оплата получена, но не зачтена в счёт конкретной реализации. В результате отчёт показывает контрагента и должником, и авансовым клиентом одновременно. Проверяется через развёрнутое сальдо по счёту 62 по договорам. Исправляется зачётом аванса или перепроведением документов расчётов.
Вторая типичная ситуация — долг «висит» из-за разных договоров: отгрузка по одному договору, оплата по другому. Программа считает расчёты в разрезе договоров, поэтому автоматического зачёта не происходит. Решение — документ «Взаимозачёт задолженности» / «Корректировка долга» или ручное перераспределение оплаты.
Третья ошибка — устаревшие данные из-за непроведённых документов. Если банковские выписки загружаются, но документы оплаты не проведены или помечены на удаление, должники в отчётах будут завышены. Перед анализом проверьте журнал «Поступления на расчётный счёт» на наличие непроведённых строк.
Проверка результата и выгрузка данных
После формирования отчёта сверьте итог с оборотно-сальдовой ведомостью: сумма дебиторской задолженности по отчёту должна совпадать с дебетовым сальдо 62.01 (с поправкой на авансы, если отчёт их включает). Расхождение — повод проверить настройки отчёта: период, отбор по организации, учитываются ли резервы по сомнительным долгам.
Любой отчёт выгружается в Excel или сохраняется в PDF через кнопку «Сохранить» / «Ещё → Сохранить как». Для регулярного контроля настройте рассылку отчётов (в БСП-конфигурациях — «Администрирование» → «Рассылка отчётов»): руководитель будет получать список должников автоматически, например каждый понедельник.
Для работы с конкретным должником из отчёта можно сразу сформировать акт сверки или письмо-напоминание. В УТ и ERP доступна печать претензионных документов из карточки расчётов, в Бухгалтерии — акт сверки взаиморасчётов из раздела «Продажи» или «Покупки».
Как проверить корректность списка должников
Суммы совпадают или разница объясняется авансами и резервами
Расхождение без объяснимой причины — проверяйте отборы и непроведённые документы
По каждому договору либо долг, либо аванс
По одному договору одновременно долг и аванс — нужен зачёт
Только кредитовое сальдо (авансы полученные)
Дебетовое сальдо — ошибка в зачёте авансов
Соответствуют условиям договоров
Весь долг «не просрочен» — вероятно, не заполнены сроки оплаты
FAQ: частые вопросы о поиске должников в 1С
Почему контрагент есть в отчёте по задолженности, хотя он всё оплатил?
Чаще всего оплата не зачтена в счёт конкретной реализации: документ оплаты не ссылается на документ отгрузки или относится к другому договору. Откройте карточку расчётов с контрагентом — увидите «висящую» оплату отдельной строкой. Исправляется зачётом аванса или указанием правильного документа расчётов в оплате.
Как посмотреть должников по выданным авансам поставщикам?
Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 60.02 «Авансы выданные» с группировкой по контрагентам. Дебетовое сальдо — это поставщики, которые получили предоплату, но ещё не поставили товар или услугу. В УТ и ERP есть также отчёт «Задолженность поставщиков» в разделе закупок.
Можно ли настроить автоматическое напоминание о просроченных долгах?
В типовых конфигурациях на платформе с БСП есть механизм рассылки отчётов: настройте отправку отчёта по задолженности ответственным сотрудникам по расписанию. Автоматическая отправка писем самим должникам в базовой поставке обычно не предусмотрена — это решается доработкой или внешними обработками.
Почему сумма в отчёте «Дебиторская задолженность» не совпадает с сальдо по 62 счёту?
Возможные причины: отчёт учитывает резервы по сомнительным долгам, отбор по организации или дате отличается, часть расчётов ведётся на счетах 76, либо есть непроведённые документы. Сверяйте с развёрнутой ОСВ по 62 и проверяйте настройки отчёта.
Как выгрузить список должников в Excel?
Сформируйте отчёт, затем используйте «Файл → Сохранить как» или кнопку сохранения в панели отчёта и выберите формат XLSX. Табличный документ сохранится с группировками. Для регулярной выгрузки удобнее сохранить вариант отчёта с нужными настройками, чтобы не настраивать его заново.
Что делать, если долг тянется с прошлых лет и его заведомо не вернуть?
Такую задолженность не удаляют вручную из отчётов — её списывают документально: через создание резерва по сомнительным долгам, а после истечения срока исковой давности — списание на финансовый результат. Порядок зависит от учётной политики и налогового режима, операцию должен оформлять бухгалтер с подтверждающими документами (инвентаризация расчётов, приказ руководителя).
Что важно запомнить
Список должников в 1С получают через отчёт «Дебиторская задолженность» / «Задолженность клиентов» либо через ОСВ по счёту 62 с развёрнутым сальдо по договорам. Для точности анализа заполняйте сроки оплаты в договорах, контролируйте зачёт авансов и сверяйте итоги отчётов с бухгалтерскими регистрами. Исправления расчётов выполняйте корректировочными документами, не редактируя закрытые периоды.