Как посмотреть долги в 1С: пошаговая инструкция

В 1С задолженность контрагентов видна через стандартные отчёты: оборотно-сальдовую ведомость по счетам расчётов, специализированные отчёты «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность», а также акты сверки. Конкретный путь зависит от конфигурации — 1С:Бухгалтерия, Управление торговлей, УНФ или ERP — но логика везде одинакова: выбираете отчёт, задаёте период и организацию, получаете суммы долгов по покупателям и поставщикам.

Дебиторская задолженность — это долги покупателей перед вашей организацией (счета 62, 76), кредиторская — ваши долги перед поставщиками и подрядчиками (счета 60, 66, 67, 76). Авансы учитываются отдельно: выданные авансы — это тоже дебиторка, полученные — кредиторка. Понимание этой структуры важно, потому что отчёты показывают развёрнутое сальдо, и неправильная трактовка приводит к ошибкам в управленческих решениях.

Ниже разобраны основные способы просмотра долгов: от быстрого отчёта в пару кликов до детального анализа по договорам и срокам оплаты, а также типичные ошибки при чтении данных.

Где в 1С хранятся данные о долгах

Задолженность формируется документами расчётов: поступлениями товаров и услуг, реализациями, счетами-фактурами, платёжными поручениями и взаимозачётами. Пока отгрузка не закрыта оплатой (или наоборот, оплата не закрыта отгрузкой), в учёте висит долг. Поэтому корректность отчётов напрямую зависит от того, все ли документы проведены и правильно ли указаны договоры.

В бухгалтерском учёте долги сидят на счетах расчётов: 60 «Расчёты с поставщиками», 62 «Расчёты с покупателями», 66 и 67 «Расчёты по кредитам и займам», 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами». В управленческих конфигурациях (УТ, УНФ, ERP) дополнительно ведутся регистры взаиморасчётов, которые позволяют видеть долг в разрезе заказов, накладных и сроков оплаты.

Быстрый просмотр долгов в 1С:Бухгалтерии

Самый простой путь — стандартные отчёты по задолженности. Откройте раздел «Руководителю» → «Дебиторская задолженность» или «Кредиторская задолженность». Отчёт покажет список контрагентов с суммами долга, а при настройке — разбивку по срокам возникновения и договорам. Этого достаточно для оперативного контроля: кто должен, кому должны и сколько.

Альтернатива — отчёт «Анализ расчётов с покупателями» и «Анализ расчётов с поставщиками» в разделах «Продажи» и «Покупки». Они удобны тем, что сразу показывают динамику: сколько было отгружено, сколько оплачено, какой остаток долга на конец периода.

1. 1
   Откройте раздел «Руководителю» в главном меню
2. 2
   Выберите «Дебиторская задолженность» или «Кредиторская задолженность»
3. 3
   Установите дату, на которую нужен отчёт, и организацию
4. 4
   Нажмите «Сформировать» и проверьте список контрагентов с суммами
5. 5
   При необходимости откройте настройки и добавьте группировку по договорам или срокам долга

Если отчёт пустой, хотя долги точно есть, проверьте дату формирования и отбор по организации — чаще всего причина именно в этом. Вторая частая причина — документы введены, но не проведены, либо проведены другим периодом.

Оборотно-сальдовая ведомость по счетам расчётов

Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) — универсальный инструмент, который работает в любой конфигурации. Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», выберите счёт 62 для долгов покупателей или 60 для расчётов с поставщиками, задайте период. В настройках включите группировку по контрагентам и договорам — тогда увидите долг каждого контрагента в разрезе договоров.

ОСВ показывает начальное сальдо, обороты за период и конечное сальдо. Дебетовое сальдо по 62 счёту — долг покупателя, кредитовое — полученный аванс. По 60 счёту наоборот: кредитовое сальдо — ваш долг поставщику, дебетовое — выданный аванс. Двойной клик по строке раскрывает детализацию до конкретных документов.

Просмотр долгов в 1С:Управление торговлей, УНФ и ERP

В управленческих конфигурациях взаиморасчёты видны шире, чем в бухгалтерии. В УТ 11 и ERP откройте раздел «Продажи» → «Отчёты по продажам» → «Задолженность клиентов» или «Казначейство» → «Отчёты» → «Ведомость расчётов с партнёрами». Отчёты показывают долг по заказам, накладным и срокам оплаты, включая просроченную часть.

В 1С:УНФ перейдите в «Деньги» → «Отчёты» → «Дебиторская задолженность» или «Кредиторская задолженность». Здесь удобно настроить отбор по ответственному менеджеру — полезно, когда каждый менеджер контролирует своих клиентов. Также доступен отчёт «Расчёты с покупателями» с детализацией до документов.

Важная особенность управленческих конфигураций: данные управленческих взаиморасчётов и бухгалтерского учёта могут расходиться, если документы проведены в одном разделе, но не отражены в другом. Перед анализом убедитесь, что закрыт месяц и выполнено регламентное распределение расчётов, если оно используется.

Анализ долгов по срокам и акты сверки

Сумма долга сама по себе малоинформативна — важно, просрочен он или нет. В отчётах по задолженности включите группировку по срокам долга: обычно доступны интервалы вроде «до 30 дней», «30–60», «свыше 90». В УТ и ERP для этого есть отчёт «Задолженность клиентов по срокам долга», в Бухгалтерии — настройка «По срокам долга» в отчёте по дебиторке. Срок считается от даты отгрузки или от плановой даты оплаты по договору, если она задана.

Для подтверждения долга перед контрагентом используйте акт сверки: «Продажи» или «Покупки» → «Акты сверки расчётов» (в Бухгалтерии — «Акт сверки расчётов с контрагентом»). Укажите контрагента, договор и период — программа сформирует документ с перечнем отгрузок и оплат и итоговым сальдо. Акт можно распечатать и отправить контрагенту на подпись.

Контрольные точки

Как проверить корректность данных о долгах

Сальдо по отчёту о задолженности и ОСВ по счёту 62

Норма

Суммы совпадают или различия объясняются настройками отбора

Тревожный признак

Существенное расхождение без понятной причины — проверяйте непроведённые документы

Сальдо по контрагенту до и после акта сверки

Норма

Совпадает с данными контрагента по акту

Тревожный признак

Контрагент не подтверждает сумму — ищите неотражённые оплаты или отгрузки

Наличие «красных» остатков (кредиторка по 62, дебиторка по 60)

Норма

Это авансы, они отражены на правильных субсчетах

Тревожный признак

Авансы висят на счёте отгрузок — нарушается развёрнутое сальдо

Частые ошибки при просмотре долгов

Наиболее распространённая проблема — задвоенные контрагенты или договоры. Если один и тот же клиент заведён дважды, долг разбивается между двумя карточками, и картина искажается. Перед анализом проверьте справочник контрагентов на дубли по ИНН и объедините их штатной обработкой поиска и удаления дублей.

Вторая ошибка — незакрытые авансы. Если оплата и отгрузка оформлены по разным договорам или заказам, автоматический зачёт аванса может не сработать, и по контрагенту одновременно висит и дебиторка, и кредиторка. В таком случае выполните зачёт взаимозадолженности документом «Корректировка долга» (в Бухгалтерии) или «Взаимозачёт задолженности» (в УТ/ERP).

Что делать, если данные о долгах выглядят неверно

Начните с простого: перепроведите документы расчётов за проблемный период через обработку «Проведение документов» из раздела «Операции». Затем сравните отчёт по задолженности с ОСВ по счетам 60 и 62 — расхождения укажут на документы, которые попали в один учёт, но не в другой.

Если расхождения остаются, проверьте корректность заполнения договоров в документах: пустой или неверный договор приводит к тому, что оплата не закрывает отгрузку. В управленческих конфигурациях дополнительно проверьте порядок расчётов в соглашении с клиентом — «по заказам», «по накладным» или «по договору в целом»: несоответствие порядка реальным документам искажает взаиморасчёты.

Маршрут решения

Как выбрать действие

Нужна быстрая сумма долга по контрагентуОткройте отчёт «Дебиторская/Кредиторская задолженность» в разделе «Руководителю» или карточку контрагента

Нужна детализация до документов и договоровСформируйте ОСВ по счёту 60/62 с группировкой по контрагентам и договорам

Нужно выявить просроченную задолженностьИспользуйте отчёт по задолженности с группировкой по срокам долга

Нужно подтвердить долг перед контрагентомСформируйте акт сверки расчётов за период и направьте его на подпись

Суммы в отчётах не сходятсяПерепроведите документы, проверьте дубли контрагентов и незачтённые авансы

FAQ: частые вопросы о просмотре долгов в 1С

Как посмотреть долг конкретного контрагента?

Откройте карточку контрагента — во многих конфигурациях на ней сразу видна сумма задолженности. Либо сформируйте отчёт по дебиторской задолженности с отбором по этому контрагенту, либо ОСВ по счёту 62 с отбором. Двойной клик по сумме раскроет список документов, образовавших долг.

Почему в отчёте по задолженности нет контрагента, который точно должен?

Чаще всего причина в непроведённых документах отгрузки, неверной дате формирования отчёта или отборе по другой организации. Реже — отгрузка и оплата заведены на разные дубли карточки контрагента и взаимно закрылись в отчёте со свёрнутым сальдо.

Как отличить долг от аванса в отчётах?

Смотрите субсчета: по 62 счёту долг покупателя — дебетовое сальдо на 62.01, полученный аванс — кредитовое сальдо на 62.02. По 60 счёту наоборот: ваш долг поставщику — кредит 60.01, выданный аванс — дебет 60.02. Включите отображение субсчетов в настройках ОСВ.

Как выгрузить список должников в Excel?

Сформируйте нужный отчёт, затем используйте кнопку «Сохранить» или меню «Файл → Сохранить как» и выберите формат Excel (xlsx) или табличный документ. В большинстве конфигураций также доступна команда «Вывести список» для списков документов и контрагентов.

Данные управленческих отчётов и бухгалтерии не совпадают — это нормально?

Небольшие расхождения возможны из-за разных дат отражения документов или незакрытого месяца. Существенные расхождения — признак проблемы: проверьте, все ли документы проведены в обоих учётах, и выполните регламентные операции закрытия месяца.

Можно ли настроить автоматическое напоминание о просроченных долгах?

В УТ, ERP и УНФ есть механизмы контроля просроченной задолженности: задачи по взаиморасчётам, рассылки отчётов по расписанию и ограничение отгрузки при превышении лимита долга. Настройка выполняется в разделе соглашений с клиентами и регламентных заданий.