Отчеты и Аналитика · 12 мин
Как посмотреть долги по контрагентам в 1С
Как посмотреть долги по контрагентам в 1С: Бухгалтерии и Управлении торговлей. Отчёты по задолженности, акты сверки, анализ дебиторки и кредиторки.
Задолженность контрагентов — одна из ключевых цифр в управленческом и бухгалтерском учёте: по ней видно, кто должен компании, кому должна сама компания и какие суммы уже просрочены. В 1С эта информация формируется автоматически на основе проведённых документов, и посмотреть её можно несколькими способами — от стандартных отчётов до оборотно-сальдовой ведомости по конкретным счетам.
Выбор инструмента зависит от конфигурации (1С:Бухгалтерия, Управление торговлей, Комплексная автоматизация, ERP) и от задачи: быстро проверить долг одного клиента, получить полную картину дебиторки или подготовить акт сверки. Ниже разобраны основные способы, настройки отборов и типичные ошибки, из-за которых цифры в отчётах расходятся с реальностью.
Какие отчёты показывают долги контрагентов
В типовых конфигурациях 1С предусмотрено несколько готовых отчётов, каждый из которых решает свою задачу. Не нужно строить всё подряд — достаточно понимать, какой отчёт отвечает на конкретный вопрос.
- «Задолженность покупателей» — дебиторская задолженность: кто и сколько должен вашей организации за отгруженные товары и услуги.
- «Задолженность поставщикам» — кредиторская задолженность: сколько должна ваша организация поставщикам.
- «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» — универсальный инструмент для счетов 60, 62, 66, 76 с детализацией по контрагентам и договорам.
- «Анализ субконто» — остатки и обороты по конкретному контрагенту на всех счетах расчётов сразу.
- «Акт сверки взаиморасчётов» — документ для сверки с конкретным контрагентом по документам.
В 1С:Бухгалтерии 8.3 отчёты по задолженности находятся в разделах «Продажи» и «Покупки», а бухгалтерские отчёты (ОСВ, анализ счёта, анализ субконто) — в разделе «Отчёты». В Управлении торговлей и ERP аналогичные отчёты расположены в разделах «CRM и маркетинг» / «Продажи» и «Казначейство».
Быстрый просмотр через отчёты «Задолженность покупателей» и «Задолженность поставщикам»
Это самый простой способ, не требующий знания плана счетов. В 1С:Бухгалтерии откройте раздел «Продажи» → «Задолженность покупателей» (или «Покупки» → «Задолженность поставщикам»), укажите дату, на которую нужны данные, и нажмите «Сформировать». Отчёт покажет список контрагентов с суммами долга, сгруппированными по договорам.
Полезная возможность — группировка по срокам долга. В настройках отчёта (кнопка «Показать настройки») можно включить интервалы: например, долг до 30 дней, от 30 до 60, свыше 60. Так вы сразу увидите просроченную задолженность, а не просто общую сумму.
Из отчёта можно провалиться в детали: двойной щелчок по сумме или команда «Расшифровать» покажет документы, сформировавшие долг — реализации, поступления, оплаты. Это удобно, когда нужно понять, за какую именно отгрузку клиент не рассчитался.
- 1Откройте раздел «Продажи» → «Задолженность покупателей»
- 2Установите дату, на которую нужна задолженность
- 3При необходимости задайте отбор по контрагенту или организации
- 4Нажмите «Сформировать» и проверьте итоговую сумму
- 5Двойным щелчком по сумме откройте расшифровку по документам
Оборотно-сальдовая ведомость по счетам расчётов
Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) — основной инструмент бухгалтера. Для расчётов с контрагентами используются счета: 60 «Расчёты с поставщиками», 62 «Расчёты с покупателями», 66 и 67 «Расчёты по кредитам и займам», 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами».
Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», укажите счёт (например, 62) и период. В настройках на вкладке «Группировка» убедитесь, что включена детализация по субконто «Контрагенты» и «Договоры» — тогда каждый контрагент будет показан отдельной строкой с остатком на начало, оборотами и остатком на конец периода.
Дебетовое сальдо по счёту 62 — это долг покупателей перед вами, кредитовое сальдо — полученные авансы. По счёту 60 наоборот: кредитовое сальдо — ваш долг поставщику, дебетовое — выданный аванс. Если по одному контрагенту есть и дебетовое, и кредитовое сальдо по разным договорам, отчёт покажет их развёрнуто — это нормально, сворачивать их вручную не нужно.
Анализ субконто по одному контрагенту
Когда нужно посмотреть все расчёты с одной конкретной организацией, удобнее отчёт «Анализ субконто» (раздел «Отчёты»). Выберите вид субконто «Контрагенты», укажите нужного контрагента в отборе и сформируйте. Отчёт покажет остатки и обороты по всем счетам, где фигурирует этот контрагент: 60, 62, 76 и другие.
Это особенно полезно, когда с одной компанией есть несколько видов расчётов — например, она одновременно поставщик и покупатель. ОСВ по каждому счёту покажет только часть картины, а анализ субконто — всё сразу.
Акт сверки взаиморасчётов с контрагентом
Акт сверки — не просто отчёт, а документ, который можно распечатать и отправить контрагенту для подтверждения взаимных долгов. В 1С:Бухгалтерии он создаётся в разделе «Продажи» или «Покупки» → «Акты сверки расчётов» (в зависимости от версии — «Акты сверки взаиморасчётов»).
Создайте новый документ, выберите контрагента, договор (или оставьте пустым для сверки по всем договорам) и период сверки. Нажмите «Заполнить» — программа подберёт все документы расчётов за период: счета, накладные, акты, платёжные поручения. В табличной части будут показаны обороты и итоговое сальдо — долг на конец периода.
Перед отправкой акта контрагенту сверьте итоговое сальдо с данными ОСВ: суммы должны совпадать. Если акт заполнен по данным «по данным организации», а контрагент пришлёт свой вариант с расхождениями, по расхождённым строкам нужно будет поднять первичные документы и найти, какая сторона не отразила операцию.
Особенности в 1С:Управление торговлей и ERP
В торговых конфигурациях расчёты ведутся не по бухгалтерским счетам, а по регистрам взаиморасчётов, поэтому отчёты другие. Основные: «Задолженность клиентов» и «Задолженность поставщикам» (раздел «Продажи» / «Закупки»), «Ведомость расчётов с клиентами», «Сверка взаиморасчётов с партнёром».
Важный нюанс: в УТ и ERP задолженность может рассчитываться по заказам, накладным или договорам — в зависимости от настроек соглашения с клиентом. Если в отчёте долг «завис» на документе, который давно оплачен, проверьте, корректно ли зачтена оплата: платежи могут распределяться по заказам вручную или автоматически, и при неправильном распределении возникают ложные остатки.
Для контроля просрочки в УТ удобен отчёт «Задолженность клиентов по срокам долга» — он раскладывает суммы по интервалам просрочки с учётом условий оплаты, заданных в соглашении.
Какой отчёт выбрать
Быстрый управленческий просмотр долгов с группировкой по срокам. Не требует знания счетов, но показывает только один вид задолженности.
Полный бухгалтерский контроль остатков и оборотов. Требует понимания плана счетов, зато показывает всё, включая авансы.
Все расчёты с одним контрагентом на всех счетах сразу. Неудобен для общего списка контрагентов.
Подтверждение долга с конкретным контрагентом по документам. Подходит для официальной сверки, но не для оперативного анализа.
Почему суммы в отчётах могут не совпадать с реальностью
Наиболее частая причина искажений — задвоенные элементы справочников. Если один и тот же контрагент заведён дважды (например, «ООО Ромашка» и «Ромашка ООО»), долг «размазывается» по двум карточкам, и ни в одной не видно полной картины. Решение — поиск и объединение дублей через штатную обработку «Поиск и удаление дублей» (раздел «Администрирование»).
Вторая типичная причина — незачтённые авансы. Если оплата от покупателя проведена, но не связана с конкретной реализацией, по контрагенту одновременно висит аванс (кредит 62) и долг по накладной (дебет 62). В регламентных операциях 1С:Бухгалтерии есть автоматический зачёт авансов, но он срабатывает только при правильно заполненных документах.
Третья причина — документы, проведённые «задним числом» после формирования отчёта, или наоборот, непроведённые документы. Перед анализом задолженности убедитесь, что все документы периода проведены, а последовательность расчётов актуальна.
Как проверить корректность данных по задолженности
После формирования отчёта полезно выполнить несколько контрольных проверок. Во-первых, сравните итог отчёта «Задолженность покупателей» с дебетовым сальдо счёта 62 в ОСВ — суммы должны совпадать. Расхождение обычно означает, что часть расчётов прошла по другим счетам (76, 60) или есть ручные операции.
Во-вторых, проверьте наличие «красных» остатков — сальдо с минусом или сальдо не по той стороне счёта. Например, кредитовое сальдо по счёту 62 по конкретному договору без реального аванса — признак того, что оплата зачлась не на ту реализацию или реализация не проведена.
В-третьих, для ключевых контрагентов периодически делайте акты сверки — это единственный способ убедиться, что ваша картина долгов совпадает с учётом другой стороны.
Как проверить результат
Суммы совпадают
Расхождение — ищите расчёты по другим счетам или ручные операции
Дебетовое сальдо по 62, кредитовое по 60
Сальдо «не на той стороне» без реального аванса
Каждая сумма раскрывается в конкретные документы
Есть суммы без документов или с непонятными ручными операциями
Частые вопросы
Как посмотреть долг одного конкретного контрагента?
Быстрее всего — сформировать отчёт «Задолженность покупателей» или ОСВ по счёту с отбором по нужному контрагенту. Альтернатива — открыть карточку контрагента: во многих конфигурациях там есть панель с текущей задолженностью и ссылка на детальный отчёт. Для полной картины по всем счетам используйте «Анализ субконто».
Как увидеть просроченную задолженность?
В отчётах «Задолженность покупателей» и «Задолженность поставщикам» включите в настройках группировку по срокам долга и задайте интервалы (например, 30, 60, 90 дней). Отчёт покажет суммы в разрезе просрочки. В УТ и ERP сроки рассчитываются с учётом условий оплаты из соглашений с клиентами.
Почему оплаченная накладная всё равно висит как долг?
Чаще всего оплата не зачлась на эту реализацию: платёж проведён как аванс без указания документа расчётов, либо в документе оплаты выбран другой договор или заказ. Откройте платёжный документ и проверьте поля «Договор» и «Документ расчётов», затем перепроведите документы.
Чем отличается задолженность в ОСВ и в отчёте по задолженности?
ОСВ показывает бухгалтерские остатки по счетам, включая авансы и НДС с авансов. Отчёт «Задолженность покупателей» — управленческий: он показывает долг по расчётам без бухгалтерских тонкостей и с группировкой по срокам. Небольшие расхождения между ними возможны из-за авансов и разницы в детализации.
Как выгрузить список должников в Excel?
Сформируйте нужный отчёт, затем используйте команду «Файл → Сохранить как» (или кнопку сохранения на панели) и выберите формат Excel (xlsx) либо табличный документ mxl. Из табличного документа данные можно также скопировать в буфер обмена и вставить в таблицу.
Можно ли посмотреть долги по всем организациям сразу?
Если в базе ведётся учёт по нескольким организациям, в настройках отчёта снимите отбор по организации или добавьте группировку «Организации» — отчёт покажет задолженность по каждой организации отдельно и итогом. В консолидированных отчётах ERP есть отдельные инструменты для группы компаний.
Что важно запомнить
Долги контрагентов в 1С смотрят через отчёты «Задолженность покупателей/поставщикам», ОСВ по счетам 60 и 62, анализ субконто и акт сверки. Перед анализом убедитесь, что документы проведены, нет дублей контрагентов и авансы корректно зачтены — иначе цифры будут вводить в заблуждение.