Отчеты и Аналитика · 10 мин
Как посмотреть дебиторку и кредиторку в 1С
Как быстро посмотреть дебиторскую и кредиторскую задолженность в 1С: оборотно-сальдовая ведомость, отчёты по расчётам с контрагентами, анализ по срокам долга.
Дебиторская и кредиторская задолженность в 1С видна в нескольких стандартных отчётах: оборотно-сальдовой ведомости, анализе счёта и специализированных отчётах по расчётам с контрагентами. Какой именно инструмент использовать, зависит от задачи: быстро проверить общую сумму долга, разобрать задолженность по конкретному покупателю или найти просроченные обязательства.
Основные счета учёта расчётов — 60 (расчёты с поставщиками), 62 (расчёты с покупателями) и 76 (расчёты с разными дебиторами и кредиторами). Сальдо по дебету этих счетов — это дебиторка, по кредиту — кредиторка. Дальше разберём, как получить эти данные в типовых конфигурациях «1С:Бухгалтерия 8», а также упомянем особенности «1С:Управление торговлей» и «1С:ERP».
Перед анализом убедитесь, что в базе проведены все документы за интересующий период: отгрузки, поступления, оплаты и взаимозачёты. Непроведённые или отсутствующие документы — самая частая причина «неправильной» задолженности в отчётах.
Быстрый просмотр задолженности через оборотно-сальдовую ведомость
Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) — универсальный инструмент, который есть во всех бухгалтерских конфигурациях. Откройте раздел «Отчёты» и выберите «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». Укажите период и счёт: 60, 62 или 76. В настройках (кнопка «Показать настройки») на вкладке «Группировка» добавьте «Контрагенты», а при необходимости — «Договоры» и «Документы расчётов».
После формирования отчёта смотрите на колонку «Сальдо на конец периода». Дебетовое сальдо по счету 62 — покупатели должны вам (дебиторка), кредитовое сальдо по счету 62 — получены авансы от покупателей (кредиторка). По счёту 60 логика зеркальная: кредитовое сальдо — вы должны поставщику, дебетовое — выдан аванс поставщику.
Для общей оценки по всем расчётам сразу сформируйте сводную ОСВ (отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость» без указания счёта) и найдите строки 60, 62, 76. Это удобно для балансовой проверки, но для управленческих решений нужна детализация до контрагента и документа.
Отчёты по задолженности покупателей и поставщиков
В «1С:Бухгалтерия 8» есть готовые отчёты, которые не требуют настройки счетов. Они находятся в разделе «Продажи» — «Задолженность покупателей» и в разделе «Покупки» — «Задолженность поставщикам». В некоторых релизах эти отчёты доступны также из карточки раздела «Руководителю» или «Менеджер по продажам».
Отчёт «Задолженность покупателей» показывает суммы долга по каждому контрагенту с разбивкой по договорам и документам расчётов. Вариант «по срокам долга» группирует задолженность по интервалам просрочки: не просрочено, до 30 дней, от 30 до 60 дней и так далее. Интервалы настраиваются в параметрах отчёта.
- 1Откройте раздел «Продажи» и выберите «Задолженность покупателей по срокам долга».
- 2Укажите дату, на которую нужен анализ, и организацию, если в базе их несколько.
- 3Нажмите «Сформировать» и проверьте колонки интервалов просрочки.
- 4Дважды щёлкните по сумме, чтобы расшифровать её до документов расчётов.
- 5При необходимости сохраните вариант отчёта кнопкой «Сохранить настройки».
Аналогично работает отчёт по кредиторке: «Покупки» — «Задолженность поставщикам». Он показывает, кому и сколько вы должны, включая просроченные обязательства. Это помогает планировать платежи и избегать пеней по договорам.
Анализ расчётов по конкретному контрагенту
Когда нужно разобраться с одним покупателем или поставщиком, удобнее использовать отчёт «Анализ субконто» или «Обороты между субконто». Откройте «Отчёты» — «Анализ субконто», выберите вид субконто «Контрагенты», укажите нужного контрагента и период. Отчёт покажет все обороты по расчётным счетам с этим партнёром.
Другой способ — открыть карточку контрагента в справочнике: в типовых конфигурациях там есть панель с суммой задолженности и переходами к отчётам по расчётам. Это самый быстрый путь, когда контрагент звонит и спрашивает о состоянии взаиморасчётов.
Для сверки с контрагентом сформируйте «Акт сверки взаиморасчётов» — документ доступен из раздела «Продажи» или «Покупки» (кнопка «Создать» — «Акт сверки расчётов»). Он заполняется автоматически по данным учёта и показывает расхождения, если контрагент прислал свой вариант акта.
Как проверить корректность задолженности
Дебетовое сальдо соответствует неоплаченным отгрузкам и авансам поставщикам
Кредитовое сальдо без авансовых платежей — возможны незакрытые документы расчётов
Суммы совпадают с реальными датами оплаты по договорам
Давно оплаченные счета висят как долг — оплата не зачтена к отгрузке
Разные договоры с разными обязательствами
Один договор, но долг не свёрнут — нужен взаимозачёт или перепривязка документов
Особенности в 1С:Управление торговлей и 1С:ERP
В «1С:Управление торговлей 11» расчёты смотрят через раздел «Финансы» — отчёты «Задолженность клиентов» и «Задолженность поставщикам». Там же есть «Ведомость расчётов с клиентами» с детализацией до заказов и накладных. Важный нюанс: в УТ расчёты ведутся по объектам расчётов (заказ, накладная, договор), и если документ оплаты не распределён по объектам, задолженность будет показана некорректно.
В «1С:ERP» логика похожая: раздел «Казначейство» и «Финансовый результат и контроллинг» содержат отчёты по дебиторской и кредиторской задолженности, включая валютную переоценку. Для оперативного контроля есть рабочее место с показателями задолженности на начальной странице у пользователей с соответствующими ролями.
Какой отчёт выбрать под задачу
Подходит для бухгалтерской проверки итогов и подготовки баланса. Ограничение: не показывает просрочку по срокам оплаты.
Лучший вариант для управленческого контроля и работы с просрочкой. Требует корректно заполненных сроков оплаты в договорах или документах.
Для глубокого разбора по одному контрагенту или договору. Требует понимания структуры счетов.
Для документальной сверки с контрагентом. Не заменяет аналитический отчёт, подтверждает только взаимные обороты.
Частые причины расхождений и как их исправить
Самая распространённая проблема — долг «висит», хотя деньги получены. Причина почти всегда в том, что платёжный документ не зачёлся к документу отгрузки: либо оплата проведена на другой договор, либо документ расчётов в оплате указан неверно. Откройте расшифровку суммы в отчёте, найдите незакрытую отгрузку и непривязанную оплату, затем исправьте документ оплаты, указав правильный документ расчётов.
Вторая типичная ситуация — авансы, которые не закрылись отгрузкой. Проверьте субсчета 62.02 и 60.02: остатки там означают незачтённые авансы. В «1С:Бухгалтерии» зачёт авансов выполняется документом реализации или регламентной операцией, в УТ — механизмом распределения расчётов.
Третья причина расхождений — дубли контрагентов в справочнике. Если один и тот же партнёр заведён дважды, долг разбивается между двумя карточками. Объедините дубли через штатную обработку поиска и удаления дублей, предварительно сделав резервную копию базы.
Контроль задолженности на регулярной основе
Чтобы не разбирать завалы ежеквартально, настройте регулярный контроль. Сохраните нужные варианты отчётов с настройками и добавьте их в избранное — они будут формироваться в два клика. В «1С:Бухгалтерии» доступна рассылка отчётов по расписанию на электронную почту (раздел «Администрирование» — «Регламентные операции» или «Рассылки отчётов», в зависимости от релиза).
Практичный ритм: раз в неделю — отчёт по просроченной дебиторке для передачи менеджерам, раз в месяц после закрытия периода — сверка ОСВ по счетам 60, 62, 76 с управленческими отчётами. Если суммы расходятся, ищите причину сразу, пока документы свежие и исправление тривиально.
Что важно запомнить
Дебиторка и кредиторка в 1С смотрятся через ОСВ по счетам 60, 62, 76 (дебет — должны вам, кредит — должны вы) и через отчёты «Задолженность покупателей/поставщикам по срокам долга». Корректность данных зависит от проведённых документов, зачтённых оплат и заполненных сроков оплаты.
Часто задаваемые вопросы
Почему в отчёте по задолженности сумма отличается от ОСВ по счёту 62?
Управленческие отчёты по задолженности строятся по регистрам расчётов, а ОСВ — по бухгалтерским проводкам. Расхождения возникают из-за непроведённых документов, ручных операций напрямую по счетам или незакрытых регламентных операций. Сравните данные по конкретному контрагенту через расшифровку и найдите документ, который есть в одном источнике, но отсутствует в другом.
Как посмотреть задолженность только по просроченным долгам?
Используйте отчёт «Задолженность покупателей по срокам долга» или аналогичный по поставщикам. В настройках задайте интервалы просрочки и отберите колонки с просроченными периодами. Чтобы отчёт работал корректно, в договорах или документах должны быть указаны сроки оплаты.
Можно ли выгрузить дебиторку в Excel?
Да. Любой сформированный отчёт в 1С сохраняется в табличный документ: кнопка «Сохранить» или меню «Файл» — «Сохранить как» с выбором формата XLSX. Перед выгрузкой сверните лишние уровни группировки, чтобы файл был компактным и удобным для сводных таблиц.
Что делать, если контрагент числится и дебитором, и кредитором?
Проверьте, по каким договорам возникли оба долга. Если обязательства взаимные и однородные, оформите документ взаимозачёта (в «1С:Бухгалтерии» — «Корректировка долга» с видом операции «Взаимозачёт»). Если долги по разным сделкам и сворачивать их нельзя — оставьте как есть, это нормальная ситуация.
Почему оплаченный счёт всё равно висит в дебиторке?
Оплата не зачлась к отгрузке: в платёжном документе не указан или неверно указан документ расчётов, либо оплата прошла на другой договор. Откройте документ оплаты, проверьте поле «Документ расчётов» и договор, исправьте и перепроведите. После этого пересформируйте отчёт — долг должен закрыться.
Как посмотреть задолженность в валюте?
В настройках ОСВ по счёту включите показатель «Валютная сумма», а в отчётах по задолженности выберите валюту отображения. Учтите, что итоговая рублёвая оценка зависит от выполненной переоценки валютных обязательств при закрытии месяца — без неё суммы будут устаревшими.