Акт сверки в 1С Бюджет: где найти и как сформировать

Акт сверки взаиморасчетов в конфигурациях «1С:Бухгалтерия государственного учреждения» (1С БГУ) и в типовой «1С:Бухгалтерия» формируется через стандартный отчет «Анализ субконто» либо через специализированный документ «Акт сверки расчетов». Место расположения зависит от редакции программы и от того, какая именно сверка нужна: с контрагентом, по расчетам с учредителем или по расчетам с подотчетными лицами.

Чаще всего пользователи ищут акт сверки в разделе «Расчеты» или «Покупатели и поставщики», однако в бюджетных конфигурациях путь может отличаться: отчет спрятан в подсистеме «Отчеты» или доступен через кнопку «Ещё» в карточке контрагента. Ниже разобраны основные варианты для типовых настроек.

Где находится акт сверки в 1С БГУ

В конфигурации «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8» стандартный путь к отчету выглядит так: раздел «Расчеты» → подраздел «Отчеты по расчетам» → пункт «Акт сверки взаиморасчетов». В некоторых релизах отчет называется «Акт сверки расчетов с контрагентом» и находится в группе «Расчеты с контрагентами».

Второй способ — через карточку контрагента. Откройте справочник «Контрагенты», выделите нужную организацию и в меню кнопки «Ещё» или на панели навигации найдите команду «Акт сверки». Программа автоматически подставит контрагента и период в настройки отчета.

Если ни в одном разделе нужного пункта нет, воспользуйтесь универсальным методом: нажмите кнопку с треугольником в правом верхнем углу (или Shift+F11) → «Все функции» → в дереве раскройте «Отчеты» и найдите акт сверки поиском по Ctrl+F. Этот способ работает, даже если пункт скрыт настройками интерфейса.

1. 1
   Откройте раздел «Расчеты» в главном меню программы
2. 2
   Найдите подраздел «Отчеты» и пункт «Акт сверки взаиморасчетов»
3. 3
   Если пункта нет — откройте «Все функции» и найдите отчет через поиск
4. 4
   Укажите контрагента, период и счета учета расчетов
5. 5
   Нажмите «Сформировать» и проверьте сальдо на конец периода

Как сформировать акт сверки через отчет

Открыв отчет, заполните обязательные параметры: организацию (учреждение), контрагента и период сверки. Период лучше указывать с начала года или с даты первой операции по контрагенту — тогда в акт попадут входящие остатки, и сверка будет полной.

В настройках отчета (кнопка «Настройки» или «Показать настройки») проверьте список счетов расчетов. В бюджетной конфигурации это, как правило, счета 205.хх (расчеты по доходам), 206.хх (расчеты по выданным авансам), 302.хх (расчеты с поставщиками и подрядчиками), 303.хх (расчеты по платежам в бюджеты). Если счет не включен в список, операции по нему в акт не попадут.

После нажатия «Сформировать» программа выводит табличный документ с колонками «Дебет» и «Кредит» по операциям учреждения и, при наличии данных, по данным контрагента. Итоговое сальдо выводится отдельной строкой — именно его контрагент должен подтвердить или оспорить.

Формирование акта сверки документом

Помимо отчета, в ряде конфигураций есть документ «Акт сверки расчетов» (журнал «Расчеты» → «Акты сверки» или «Денежные средства и расчеты»). Документ отличается от отчета тем, что хранится в базе, имеет номер и дату, и его можно вывести на печать с подписями ответственных лиц.

Порядок работы с документом: создайте новый акт, укажите контрагента, договор (при необходимости) и период. Затем нажмите «Заполнить» → «По данным учета» — табличная часть заполнится оборотами по счетам расчетов. Колонку «По данным контрагента» заполняют вручную после получения ответа второй стороны либо копируют данные учета, если контрагент подтвердил суммы устно.

Печатная форма вызывается кнопкой «Печать» → «Акт сверки взаиморасчетов». Если в макете не хватает реквизитов (например, должности подписанта или номера договора), проверьте заполненность карточки учреждения и договора — программа берет данные оттуда.

Настройка счетов и отборов

Главная причина «пустого» или неполного акта — неверный список счетов в настройках. В бюджетном учете расчеты ведутся на разных счетах в зависимости от КФО и вида расчетов, поэтому стандартный набор отчета может не покрывать вашу ситуацию.

Откройте настройки отчета и на закладке отбора или показателей проверьте: включены ли нужные счета (302.21, 302.22, 205.31 и т.д.), не установлен ли лишний отбор по договору или по КФО, не ограничен ли период. Отбор по конкретному договору удобен, когда с контрагентом несколько договоров и сверить нужно только один.

Для сверки по расчетам с подотчетными лицами используйте отдельный отчет по счету 208.хх — типовой акт сверки с контрагентами для этих целей не предназначен, там формируется анализ субконто «Работники».

Контрольные точки

Как проверить результат

Сальдо на конец периода в акте

Норма

Совпадает с остатком по счету расчетов в оборотно-сальдовой ведомости

Тревожный признак

Суммы различаются — акт сформирован не по всем счетам или не за полный период

Состав операций

Норма

В акте видны все документы: счета, накладные, платежи

Тревожный признак

Часть документов отсутствует — проверьте отборы и проведенность документов

Данные контрагента

Норма

Вторая сторона подтвердила сальдо подписью и печатью

Тревожный признак

Колонка контрагента пустая или есть расхождения — требуется разбор операций

Что делать, если данные не сходятся

Расхождение сальдо в акте и в оборотно-сальдовой ведомости почти всегда означает, что в акт попали не все счета или не весь период. Сверьте список счетов в настройках отчета с корреспонденциями в ОСВ по контрагенту.

Если расходятся данные с контрагентом, типичные причины такие: непроведенные или неотраженные у второй стороны документы, разница в датах признания операций (особенно оплаты в конце периода), ошибочное отнесение платежа на другой договор или другого контрагента. Разбирайте расхождение построчно, сравнивая номера и даты первичных документов.

Полезный прием — сформировать «Карточку счета» по счету расчетов с отбором по контрагенту за тот же период. Она показывает каждую проводку с документом-регистратором, и по ней удобно искать «потерянную» операцию.

Ограничения и альтернативные способы

Типовой акт сверки показывает только расчеты по выбранным счетам бухгалтерского учета. Он не заменяет сверку по казначейским обязательствам, лицевым счетам в органах казначейства и расчетам по НДС — для них используются специализированные отчеты и регламентные процедуры выверки.

Если типовая форма не устраивает (нужна другая структура колонок, вывод КБК или дополнительных аналитик), используйте отчет «Анализ субконто» или «Обороты между субконто» с группировкой по документам — из них также можно получить детализацию расчетов. Для регулярной сверки с большим числом контрагентов настройте сохраненный вариант отчета и рассылку.

Перед массовой сверкой в конце года проверьте корректность остатков по счетам расчетов через «Экспресс-проверку ведения учета» (если она есть в вашей конфигурации) и выполните регламентную операцию закрытия месяца — это исключит влияние нераспределенных сумм.

Часто задаваемые вопросы

Почему в меню нет пункта «Акт сверки»?

Скорее всего, пункт скрыт настройками интерфейса или у пользователя ограничены права. Откройте «Все функции» (Shift+F11 или через кнопку главного меню), найдите отчет в разделе «Отчеты». Если и там его нет — проверьте роли пользователя у администратора.

Можно ли сформировать акт сверки сразу по всем контрагентам?

Типовой акт формируется по одному контрагенту. Для массовой сверки используйте «Анализ субконто» по виду субконто «Контрагенты» с детализацией по документам или настройте рассылку отчетов по списку контрагентов.

Почему акт сверки выходит пустым?

Проверьте три вещи: правильно ли указаны учреждение и контрагент, не слишком ли узкий период задан, включены ли нужные счета расчетов в настройках отчета. Также убедитесь, что документы по контрагенту проведены, а не сохранены черновиками.

Чем документ «Акт сверки» отличается от отчета?

Отчет формируется «на лету» и не сохраняется в базе как самостоятельный объект. Документ имеет номер и дату, хранится в журнале, позволяет внести данные контрагента и распечатать форму с подписями. Проводок не создает ни тот, ни другой.

Как сверить расчеты с учредителем или по межбюджетным операциям?

Для таких расчетов используйте отчеты по соответствующим счетам (например, 210.02, 304.04) через «Анализ счета» или «Оборотно-сальдовую ведомость по счету» с отбором по контрагенту. Типовой акт сверки с контрагентом для специфических расчетов может не подойти по составу счетов.

Можно ли изменить печатную форму акта?

Да, если у вас есть права на внешние печатные формы — подключите доработанный макет через «Администрирование» → «Печатные формы, отчеты и обработки». Изменение типового макета в конфигураторе требует снятия конфигурации с поддержки и усложняет обновления.