Документы и Печать · 10 мин
Как заполнить накладную М-15 в 1С
Пошаговая инструкция по оформлению накладной М-15 в 1С: создание документа, заполнение реквизитов, структурных подразделений, проводки и печать формы.
Накладная по форме М-15 применяется для оформления отпуска материалов на сторону или перемещения между подразделениями, когда не используется товарная накладная ТОРГ-12. В программах 1С форма М-15 чаще всего формируется на основании документов «Требование-накладная», «Реализация товаров и услуг» или «Передача материалов в эксплуатацию» — в зависимости от конфигурации и хозяйственной операции.
Форма М-15 утверждена постановлением Госкомстата и до сих пор широко используется производственными и строительными организациями. Хотя с момента вступления в силу закона о бухгалтерском учёте унифицированные формы стали необязательными, М-15 остаётся удобным шаблоном, и в типовых конфигурациях 1С она доступна из коробки или подключается как внешняя печатная форма.
Ниже разобран порядок работы на примере 1С:Бухгалтерии 8 и 1С:ERP/Управление торговлей. Точные названия команд могут незначительно отличаться в зависимости от версии конфигурации, но логика документооборота везде одинакова.
Когда применяется форма М-15 и какой документ 1С её формирует
Форма М-15 оформляет отпуск материально-производственных запасов: передачу со склада в производство, на сторону по договору, переработчику, между обособленными подразделениями. Если отпуск идёт покупателю по договору купли-продажи, обычно используют ТОРГ-12 или УПД, но М-15 тоже допустима, если это закреплено в учётной политике.
В 1С:Бухгалтерии 8 для отпуска материалов в производство служит документ «Требование-накладная» (раздел «Склад» или «Производство»). Для передачи материалов на сторону — «Передача материалов в эксплуатацию» или «Реализация товаров и услуг» с печатью М-15. В 1С:ERP и Управлении торговлей аналогом выступает «Внутреннее потребление» или «Перемещение товаров», к которым подключается печатная форма М-15.
Какой документ выбрать
Отпуск материалов в производство или на хознужды внутри организации. Списывает материалы со счёта 10 на затратные счета.
Передача между складами или подразделениями без смены собственника. Счёт учёта не меняется, меняется только склад.
Отпуск на сторону по договору. Формирует выручку, НДС и проводки по списанию себестоимости.
Подготовка: что проверить до создания документа
Перед оформлением накладной убедитесь, что в справочниках заполнены необходимые данные. В карточке организации должны быть указаны ИНН, КПП, адрес и ОКПО — эти коды попадают в шапку М-15. В карточке склада проверьте материально ответственное лицо: именно оно подставится в поля «Сдал» и «Разрешил».
Для получателя (контрагента или подразделения) проверьте наименование и реквизиты. Если материалы передаются структурному подразделению, оно должно существовать в справочнике «Подразделения» с признаком обособленного, если это требуется. Незаполненные реквизиты приведут к пустым графам на печати.
Также убедитесь, что по номенклатуре заданы единицы измерения и коды по ОКЕИ — они выводятся в табличной части формы. Если код ОКЕИ в карточке единицы измерения пуст, в печатной форме графа останется незаполненной.
Создание и заполнение документа по шагам
Рассмотрим заполнение на примере «Требования-накладной» в 1С:Бухгалтерии 8 — самого частого сценария. Откройте раздел «Склад» (или «Производство») → «Требования-накладные» и нажмите «Создать». Программа предложит новый документ с автоматически присвоенным номером и текущей датой.
В шапке укажите организацию и склад, с которого отпускаются материалы. Если ведётся учёт по подразделениям, выберите подразделение-отправитель. На закладке «Материалы» заполните табличную часть: добавьте номенклатуру, количество и счёт учёта (обычно 10.01 или другой субсчёт счёта 10). Счёт затрат укажите либо в общей шапке (кнопка «Счета затрат»), либо построчно, если материалы уходят на разные статьи расходов.
На закладке «Счёт затрат» заполните подразделение-получатель, статью затрат и при необходимости номенклатурную группу. Эти аналитики определяют, куда будут списаны материалы в учёте. После заполнения нажмите «Провести» — программа сформирует проводки Дт затратного счёта Кт 10.
- 1Откройте «Склад → Требования-накладные», нажмите «Создать»
- 2Укажите организацию, склад и подразделение-отправитель
- 3Заполните табличную часть: номенклатура, количество, счёт учёта
- 4Укажите счёт затрат, подразделение и статью затрат получателя
- 5Проведите документ и проверьте проводки по кнопке «Дт/Кт»
- 6Нажмите «Печать → Накладная на отпуск материалов (М-15)»
Печать формы М-15
После проведения документа нажмите кнопку «Печать» в командной панели. В списке доступных форм выберите «Накладная на отпуск материалов на сторону (М-15)». Если такой формы нет, проверьте, подключена ли она в разделе «Администрирование → Печатные формы, отчёты и обработки → Дополнительные отчёты и обработки».
Перед выводом на принтер откройте предварительный просмотр и сверьте ключевые поля: номер и дату документа, наименования отправителя и получателя, коды ОКПО, позиции табличной части с количеством, ценой и суммой, а также строки «Отпуск разрешил», «Сдал», «Принял». Форма М-15 печатается минимум в двух экземплярах: один остаётся у сдавшего подразделения, второй передаётся получателю.
Цена и сумма в М-15 формируются по учётной (фактической) себестоимости материалов. Если оценка ведётся по средней, итоговая сумма может отличаться от ожидаемой при незакрытом месяце — это нормально, поскольку средняя стоимость окончательно рассчитывается при закрытии периода.
Как проверить результат
Дт затратного счёта — Кт 10 с верной аналитикой
Проводок нет или счета не соответствуют операции
Заполнены ОКПО, наименования и подразделения сторон
Пустые графы организации или получателя
Количество, цена, сумма и единицы измерения заполнены
Нулевые суммы или отсутствуют коды ОКЕИ
Особые сценарии заполнения
Передача между обособленными подразделениями
При перемещении материалов между филиалами, выделенными на отдельный баланс, используйте документ «Передача товаров» (в 1С:Бухгалтерии) или «Перемещение товаров» (в ERP). В этом случае М-15 печатается с указанием обоих подразделений, а в учёте формируются проводки через счёт 79 «Внутрихозяйственные расчёты».
Отпуск переработчику
Передача материалов в переработку оформляется с сохранением права собственности: материалы списываются с балансового счёта 10 на счёт 10.07 «Материалы, переданные в переработку на сторону». В документе укажите контрагента-переработчика и договор. В печатной форме в поле «Основание» подставьте реквизиты договора — это важно для последующего зачёта при получении готовой продукции.
Корректировка и сторнирование
Если накладная оформлена ошибочно, не редактируйте проведённый документ прошлого периода напрямую. Создайте документ «Корректировка» или «Сторно» в зависимости от ситуации. Прямое изменение закрытого периода нарушает последовательность проведения и может исказить отчётность.
Типичные ошибки при заполнении М-15 в 1С
Самая частая проблема — пустые поля получателя и основания на печати. Причина почти всегда в незаполненных реквизитах подразделения или отсутствии договора в документе. Вторая типичная ошибка — неверный счёт учёта в табличной части: материал списывается не с того субсчёта, и остатки «зависают» на складе в учёте при фактическом отсутствии.
Также пользователи нередко путают «Требование-накладную» и «Перемещение товаров»: первый документ списывает материалы в затраты, второй лишь меняет склад хранения. Выбор неправильного документа искажает себестоимость и управленческую отчётность.
Частые вопросы по накладной М-15 в 1С
Нет формы М-15 в списке печати — что делать?
Проверьте раздел «Администрирование → Печатные формы, отчёты и обработки → Дополнительные отчёты и обработки»: форма может быть не подключена. В типовых конфигурациях М-15 обычно входит в поставку, но для некоторых документов требуется внешняя печатная форма, которую добавляет администратор или специалист по сопровождению.
Можно ли использовать М-15 вместо ТОРГ-12 при продаже?
Формально да, если применение формы закреплено в учётной политике и договоре, а все обязательные реквизиты первичного документа присутствуют. Однако для отгрузок покупателям чаще применяют ТОРГ-12 или УПД — они привычнее для контрагентов и налоговых органов.
Почему в М-15 выводятся нулевые суммы?
Обычно причина в том, что себестоимость ещё не рассчитана (месяц не закрыт) либо материал оприходован без стоимости. Проверьте остатки по счёту 10 в разрезе номенклатуры и при необходимости выполните закрытие месяца, после чего перепечатайте форму.
Как заполнить поле «Основание» в накладной?
Поле заполняется автоматически из реквизитов документа-основания: договора, заказа или приказа. Если поле пустое, укажите документ-основание в соответствующем реквизите документа 1С или впишите основание вручную в дополнительных сведениях.
Кто должен подписывать М-15?
Форму подписывают материально ответственные лица: «Отпуск разрешил» — руководитель или уполномоченное лицо, «Сдал» — МОЛ склада-отправителя, «Принял» — представитель получателя. В 1С подписанты подставляются из справочников склада и ответственных лиц организации.
Как исправить ошибку в уже проведённой накладной?
В открытом периоде можно распровести документ, исправить и провести заново. В закрытом периоде создайте сторнирующий или корректировочный документ текущей датой — прямое редактирование прошлых периодов нарушает учётную последовательность.
Что важно запомнить
М-15 в 1С формируется из документа движения материалов: заполните шапку, табличную часть и счета учёта, проведите документ и выведите форму через «Печать». Перед печатью проверьте реквизиты сторон, проводки и подписантов, а ошибки закрытых периодов исправляйте только сторнированием.