Какие документы есть в 1С:Бухгалтерия

Документы в 1С:Бухгалтерия — это основа всего учёта: каждая хозяйственная операция (оплата, отгрузка, начисление зарплаты, поступление товара) оформляется отдельным документом, который формирует проводки и попадает в отчёты. Понимание того, какие документы существуют и за что отвечают, позволяет быстро находить нужные операции и не создавать «лишние» ручные проводки там, где есть типовой инструмент.

Все документы программы сгруппированы по разделам главного меню: «Банк и касса», «Покупки», «Продажи», «Склад», «Производство», «Зарплата и кадры», «ОС и НМА», «Операции». Набор доступных документов зависит от настроек функциональности (раздел «Главное» → «Функциональность»): если, например, отключён учёт производства, соответствующие документы не отображаются.

Ниже рассмотрены основные группы документов, их назначение и практические нюансы использования в типовой конфигурации 1С:Бухгалтерия 8.

Банковские и кассовые документы

Раздел «Банк и касса» содержит документы движения денежных средств. Основные из них: «Платёжное поручение» (исходящее, для оплаты поставщикам и бюджету), «Списание с расчётного счёта» и «Поступление на расчётный счёт» — именно они формируют проводки по счетам 51 и 50 после загрузки выписок из клиент-банка.

Кассовые операции оформляются документами «Приходный кассовый ордер» (ПКО) и «Расходный кассовый ордер» (РКО). Сюда же относятся «Выдача наличных» подотчётным лицам, «Операция по платёжной карте» для учёта эквайринга и «Кассовая смена» при работе с розничными продажами через онлайн-кассы.

Практический момент: вид операции внутри документа определяет проводки. Например, в «Поступлении на расчётный счёт» вид операции «Оплата от покупателя» закроет задолженность по счёту 62, а «Возврат от поставщика» — по счёту 60. Неверно выбранный вид операции — самая частая причина «зависших» авансов.

Документы покупок и продаж

Раздел «Покупки» включает «Счёт на оплату поставщика», «Поступление (акты, накладные, УПД)», «Счёт-фактура полученный», «Возврат товаров поставщику» и «Корректировка поступления». Документ «Поступление» поддерживает несколько видов операций: товары, услуги, основные средства, товары-услуги одновременно — от этого зависит, на какие счета попадут суммы.

Зеркальный раздел «Продажи» содержит «Счёт на оплату покупателю», «Реализация (акты, накладные, УПД)», «Счёт-фактура выданный», «Корректировка реализации», «Возврат товаров от покупателя» и «Отчёт комиссионера». На основании реализации счёт-фактура создаётся в один клик по кнопке «Создать на основании».

Отдельно стоит упомянуть документ «Отчёт комитенту» и документы посреднических схем — они нужны, если организация работает по договорам комиссии или агентирования. Эти документы появляются только при включённой соответствующей функциональности.

Складские и производственные документы

В разделе «Склад» находятся «Перемещение товаров» (между складами), «Оприходование товаров», «Списание товаров», «Инвентаризация товаров» и «Комплектация номенклатуры». Инвентаризация позволяет зафиксировать фактические остатки и на её основании автоматически создать оприходование излишков или списание недостачи.

Раздел «Производство» предназначен для организаций, выпускающих продукцию или выполняющие работы собственными силами. Ключевые документы: «Требование-накладная» (передача материалов в производство), «Отчёт производства за смену» (выпуск готовой продукции с одновременным списанием материалов по спецификации), «Оказание производственных услуг» и «Передача материалов в эксплуатацию» (спецодежда, инвентарь).

Спецификации номенклатуры (аналог технологических карт) заполняются в карточке выпускаемой продукции — тогда «Отчёт производства за смену» спишет материалы автоматически по нормам. Без спецификации материалы придётся списывать вручную через требование-накладную.

Документы зарплаты и кадров

В разделе «Зарплата и кадры» базовый набор кадровых документов: «Приём на работу», «Кадровый перевод», «Увольнение», «Отпуск», «Больничный лист», «Командировка». Расчётные документы — «Начисление зарплаты» (итоговый документ месяца), «Начисление отпуска», «Премия», «Материальная помощь», а также «Ведомости» на выплату (в банк, в кассу, через раздатчика).

Документ «Начисление зарплаты» формирует не только проводки по оплате труда, но и начисление страховых взносов и НДФЛ. После его проведения обязательно проверьте отчёт «Анализ взносов в фонды» и справку 2-НДФЛ по сотрудникам — расхождения проще исправить сразу, чем при сдаче отчётности.

Возможности зарплатного блока в «Бухгалтерии» ограничены по сравнению с «1С:Зарплата и управление персоналом»: нет сложных графиков, развязанных надбавок и кадрового делопроизводства. Для небольших штатов этого достаточно, при росте компании обычно настраивают обмен с ЗУП.

ОС, НМА и ручные операции

Учёт основных средств ведётся документами «Поступление оборудования», «Принятие к учёту ОС», «Модернизация ОС», «Передача ОС», «Списание ОС», «Инвентаризация ОС». Амортизация начисляется не отдельным документом, а регламентной операцией «Амортизация и износ основных средств» при закрытии месяца — это важно понимать новичкам, которые ищут «документ амортизации».

Раздел «Операции» — универсальный инструмент. Здесь находятся «Операции, введённые вручную» (произвольные проводки), «Закрытие месяца», «Справки-расчёты», «Корректировка долга» (зачёт авансов, перенос задолженности) и «Списание задолженности». Ручные операции используют для операций, не предусмотренных типовыми документами, но злоупотреблять ими не стоит: ручные проводки не отражаются в подсистемах НДС и расчётов с контрагентами корректно.

Как найти нужный документ и проверить результат

Быстрее всего документ ищется через строку поиска в верхней части программы или через «Все функции» (кнопка с «бургером» или меню сервиса — зависит от режима интерфейса), где перечислены все объекты конфигурации по алфавиту. Если «Все функции» не открывается, включите режим в «Сервис» → «Параметры» → «Отображать команду Все функции».

После проведения документа результат проверяется кнопкой «Показать проводки и другие движения» (или Ctrl+Enter на документе): видно, какие проводки и записи регистров сформированы. Если проводок нет — чаще всего документ не проведён, выбран неподходящий вид операции или операция не требует бухгалтерских проводок (например, счёт на оплату — чисто печатная форма).

1. 1
   Откройте нужный раздел меню и выберите документ или найдите его через «Все функции»
2. 2
   Заполните организацию, дату, контрагента и правильный вид операции
3. 3
   Заполните табличную часть: номенклатуру, суммы, счета учёта
4. 4
   Проведите документ и откройте «Проводки и движения» для контроля
5. 5
   Сверьте результат с отчётом (ОСВ по счёту, карточка счёта)
6. 6
   При ошибке исправьте документ или создайте корректировку, а не ручную операцию

Контрольные точки

Как проверить результат

Проводки документа

Норма

Дт/Кт соответствуют сути операции, суммы совпадают с первичкой

Тревожный признак

Проводок нет или счета не соответствуют виду операции

Взаиморасчёты

Норма

Задолженность по 60/62 закрывается оплатой

Тревожный признак

Авансы «висят» после оплаты — неверный вид операции или договор

НДС

Норма

Счёт-фактура попадает в книгу покупок/продаж

Тревожный признак

Счёт-фактура есть, но в книге записи нет — проверьте дату и проведение

Частые вопросы

Где посмотреть полный список всех документов конфигурации?

Откройте «Все функции» и разверните ветку «Документы» — там перечислены все виды документов, включая скрытые из меню. Если команда недоступна, включите её отображение в параметрах интерфейса.

Почему в меню нет документов производства или розницы?

Они скрыты настройками функциональности. Перейдите в «Главное» → «Функциональность» и включите нужные опции на закладках «Производство», «Торговля» и других — после этого разделы и документы появятся в меню.

Чем «Корректировка реализации» отличается от исправления самого документа?

Корректировка — отдельный документ для изменения уже выставленных покупателю бумаг, он корректно формирует корректировочные счета-фактуры и записи книги продаж. Прямое исправление прошлого документа ломает уже сданную отчётность и печатные формы у контрагента.

Какой документ начисляет амортизацию?

Отдельного документа нет: амортизация начисляется регламентной операцией «Амортизация и износ основных средств» в составе обработки «Закрытие месяца» (раздел «Операции»). Проводки формируются при выполнении этой операции.

Можно ли создавать проводки только вручную через «Операции, введённые вручную»?

Технически можно, но это плохая практика: ручные операции не формируют движения по регистрам НДС, взаиморасчётов и складского учёта, из-за чего отчёты и декларации будут неверными. Ручные операции оставляйте для нетиповых ситуаций.

Какие документы нужны минимально для учёта услуг без товаров?

Достаточно банковских документов (поступление и списание со счёта), «Поступление услуг», «Реализация услуг», счетов-фактур и документов зарплаты. Складские и производственные документы можно не использовать и отключить в функциональности.