Документы и Печать · 9 мин
Как выставить счёт для Казахстана в 1С
Как выставить счёт покупателю из Казахстана в 1С: настройка договора, валюта, ставка НДС 0%, коды ТН ВЭД, печатная форма и типичные ошибки при экспорте в ЕАЭС.
Экспорт товаров в Казахстан из России оформляется по правилам торговли внутри ЕАЭС: счёт выставляется с нулевой ставкой НДС, а подтверждение права на неё происходит через заявление о ввозе товаров от покупателя. В 1С (Бухгалтерия 3.0, Управление торговлей, Комплексная автоматизация) для этого есть штатные механизмы, но их нужно правильно настроить до выставления первого счёта.
Основные ошибки при работе с казахстанскими контрагентами — неверно указанная страна в карточке контрагента, отсутствие кода ТН ВЭД в номенклатуре и счёт в рублях там, где договор заключён в тенге или долларах. Каждая из этих ошибок ломает либо печатную форму, либо учёт курсовых разниц, либо подтверждение нулевой ставки НДС.
Ниже разобран порядок действий от настройки карточки контрагента до печати счёта и контроля результата. Инструкция ориентирована на «1С:Бухгалтерию 8.3» ред. 3.0, но логика та же в УТ 11 и КА 2 — отличаются только названия разделов.
Проверьте исходные настройки программы
Перед выставлением счёта убедитесь, что в программе включена функциональность для валютных операций и экспорта. В «1С:Бухгалтерии 3.0» откройте «Главное → Функциональность» и проверьте на вкладке «Расчёты» включённость расчётов в валюте и у.е., а на вкладке «Запасы» — учёт по кодам ТН ВЭД, если планируете экспортировать товары.
Также проверьте, что справочник валют актуален: валюта KZT (казахстанский тенге) должна присутствовать с кодом 398. Если счёт будет в тенге, курсы должны загружаться автоматически — включите регламентное задание загрузки курсов валют в разделе «Администрирование → Поддержка и обслуживание».
Зарегистрируйте казахстанского контрагента правильно
Создайте контрагента в справочнике «Контрагенты». Ключевое поле — страна регистрации: выберите «Казахстан». После этого карточка перестроится: вместо ИНН/КПП появятся поля БИН (бизнес-идентификационный номер, 12 цифр) и РНН (регистрационный номер налогоплательщика). Заполните БИН — он обязателен для корректного обмена данными и печатных форм.
Юридический адрес укажите по классификатору стран мира, а не по российскому КЛАДР/ФИАС. Если программа требует российский формат адреса, проверьте, что в поле «Страна» действительно выбран Казахстан — тогда требование российского формата снимается.
Не используйте для казахстанского покупателя карточку, заведённую как «российская организация», с БИН, вписанным в поле ИНН. Это частая ошибка: отчётность по НДС и статистика по ЕАЭС потом формируются некорректно, потому что программа не распознаёт операцию как экспорт.
Настройте договор: валюта и условия расчётов
В карточке контрагента создайте договор с видом «С покупателем». Если расчёты идут в тенге или другой валюте, в поле «Расчёты в валюте» выберите соответствующее значение. Вариант «Оплата в рублях, цена в валюте» подходит, когда счёт выставляется в тенге, а платить покупатель будет рублёвым эквивалентом — тогда программа автоматически считает курсовые разницы.
Для расчётов в валюте заранее заведите валютный банковский счёт организации в справочнике «Банковские счета». Если его нет, на этапе проведения реализации программа не сможет корректно отразить зачёт валютной оплаты.
Сравнение вариантов расчётов
Подходит при постоянных поставках и валютном счёте. Ограничение: нужен валютный контроль в банке и учёт курсовых разниц.
Удобно, если нет валютного счёта: покупатель платит рублёвый эквивалент по курсу на дату платежа. Ограничение: курсовые разницы возникают до момента оплаты.
Простейший вариант без валютного учёта. Ограничение: валютный риск полностью на покупателе, он может настаивать на пересмотре цены при колебаниях курса.
Выставьте счёт покупателю: пошагово
Откройте «Продажи → Счета покупателям → Создать». Выберите казахстанского контрагента и договор — программа подставит валюту из договора. Если договор валютный, в шапке появится курс на дату счёта; проверьте, что он загружен, иначе сумма в рублях будет нулевой или устаревшей.
Заполните табличную часть номенклатурой. У каждой товарной позиции в карточке номенклатуры должен быть заполнен код ТН ВЭД — без него ставка НДС 0% по ЕАЭС может не подставиться автоматически, а печатная форма и последующая отчётность будут неполными. Услуги и работы кодов ТН ВЭД не требуют.
В колонке «% НДС» выберите ставку «0%». В типовой конфигурации для экспорта в ЕАЭС ставка 0% выбирается вручную или подставляется автоматически, если в карточке номенклатуры указан код ТН ВЭД, а у контрагента — страна ЕАЭС. Проверьте итоговую сумму НДС: она должна быть равна нулю, а внизу формы — отображаться признак нулевой ставки.
- 1Создайте контрагента со страной «Казахстан» и заполните БИН
- 2Заведите договор с покупателем в нужной валюте
- 3Проверьте код ТН ВЭД в карточках товаров
- 4Создайте документ «Счёт покупателю», выберите контрагента и договор
- 5Заполните табличную часть, установите ставку НДС 0%
- 6Проверьте курс валюты и итоговые суммы
- 7Выведите печатную форму и отправьте покупателю
Печатная форма и отправка покупателю
Типовая печатная форма счёта выводится по кнопке «Печать → Счёт на оплату». Для казахстанского покупателя проверьте, что в форму попали: БИН покупателя, страна, валюта счёта с кодом, реквизиты вашего банка (для валютных платежей — SWIFT и корсчёта, их банк предоставляет отдельно в платёжных инструкциях).
Если стандартная форма не содержит полей для валютных реквизитов, добавьте их через механизм изменения макета («Администрирование → Печатные формы, отчёты и обработки») или выведите реквизиты для оплаты в валюте в поле «Дополнительная информация» счёта.
Отправить счёт можно прямо из программы по электронной почте (кнопка «Отправить») при настроенной учётной записи, либо сохранить в PDF. Подписывать счёт электронной подписью не обязательно — он не является первичным документом, но многие компании прикладывают скан с подписью и печатью по просьбе контрагента.
Что делать после оплаты и отгрузки
Счёт — только основание для оплаты. После поступления денег оформите документ «Реализация (акты, накладные, УПД)» с тем же видом операции и ставкой НДС 0%. На основании реализации в 1С формируется запись книги продаж с кодом вида операции для экспорта в ЕАЭС.
Нулевая ставка НДС по ЕАЭС подтверждается заявлением покупателя о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой казахстанской налоговой. В 1С:Бухгалтерии для этого есть документ «Заявление о ввозе товаров» (раздел «Операции» или «Покупки/Продажи» в зависимости от релиза). Срок подтверждения — 180 календарных дней с даты отгрузки; если не подтвердить, НДС придётся начислить по российской ставке и уплатить пени.
Типичные ошибки и как их проверить
Отдельно выделим путаницу между ставками «Без НДС» и «НДС 0%». Это принципиально разные вещи: «Без НДС» применяется по необлагаемым операциям и не требует подтверждения, а «0%» — экспортная ставка, которую нужно документально обосновать. Выбор неправильной ставки в счёте приведёт к ошибкам в декларации по НДС.
Как проверить результат
Страна — Казахстан, заполнен БИН
Страна — Россия, БИН вписан в ИНН
Валюта соответствует договору, ставка НДС 0%, сумма НДС = 0
Ставка «Без НДС» или 20%, курс валюты пустой
Есть БИН покупателя, валюта, банковские реквизиты для международного платежа
Нет валюты или реквизитов для валютного платежа
Оформлена реализация с 0%, получено заявление о ввозе товаров
Прошло более 150 дней без заявления о ввозе
Частые вопросы
Можно ли выставить счёт казахстанскому покупателю в рублях?
Да. Валюта счёта определяется условиями договора. Если договор рублёвый, счёт выставляется в рублях, валютный учёт не требуется. Отличаются только ставка НДС (0% при экспорте товаров) и реквизиты покупателя.
Чем ставка «0%» отличается от «Без НДС» при экспорте в Казахстан?
Ставка 0% — экспортная, она даёт право на вычет входного НДС, но требует подтверждения заявлением о ввозе товаров в течение 180 дней. «Без НДС» применяется к необлагаемым операциям и для экспорта в ЕАЭС не подходит: декларация будет заполнена неверно.
Нужен ли код ТН ВЭД, если продаю услуги, а не товары?
Нет, коды ТН ВЭД заполняются только для товаров. Но учтите: для услуг казахстанскому заказчику место реализации часто определяется по месту нахождения покупателя, и тогда операция не облагается российским НДС — в счёте указывается «НДС не облагается», а не 0%. Логика подтверждения через заявление о ввозе к услугам не применяется.
Покупатель просит счёт в тенге, а валютного счёта у нас нет. Что делать?
Используйте вариант «цена в валюте, оплата в рублях»: счёт выставляется в тенге, а оплачивается рублёвый эквивалент по курсу на дату платежа. В договоре в 1С выберите соответствующий порядок расчётов — программа сама рассчитает курсовые разницы.
Что будет, если покупатель не прислал заявление о ввозе товаров?
Если в течение 180 календарных дней с даты отгрузки нулевая ставка не подтверждена, НДС начисляется по обычной российской ставке с уплатой пени. После получения заявления позже налог можно принять к вычету, но пени не возвращаются. Настройте себе напоминание за 2–3 недели до истечения срока.
Что важно запомнить
Ключевые условия корректного счёта для Казахстана: страна «Казахстан» и БИН в карточке контрагента, договор в правильной валюте, код ТН ВЭД у товаров, ставка НДС именно «0%», а не «Без НДС». После отгрузки не забудьте получить заявление о ввозе товаров в течение 180 дней — иначе нулевая ставка будет потеряна.