Документы и Печать · 9 мин
Как внести акт в 1С: пошаговая инструкция
Как внести акт оказания услуг в 1С:Бухгалтерии 8.3: создание документа, заполнение реквизитов, проведение, проверка проводок и исправление ошибок.
Внесение акта оказания услуг или выполнения работ — одна из самых частых операций в 1С:Бухгалтерии 8.3. Документ отражает реализацию услуг покупателю, формирует проводки по выручке и НДС, а также служит основанием для счёта-фактуры. Ошибки при вводе акта приводят к расхождениям в учёте, проблемам с НДС и вопросам при сверке с контрагентами.
Порядок действий зависит от того, какой акт вы вносите: реализация собственных услуг покупателю или поступление услуг от поставщика. В обоих случаях логика похожа: выбирается контрагент и договор, заполняется табличная часть с номенклатурой, проверяются счета учёта, документ проводится. Ниже разобраны оба сценария на примере типовой конфигурации 1С:Бухгалтерия 8.3.
Какой документ использовать для акта в 1С
В типовой 1С:Бухгалтерии нет отдельного документа «Акт» — акты оформляются универсальными документами реализации или поступления. Для отражения оказанных вами услуг используется документ «Реализация (акты, накладные, УПД)» с видом операции «Услуги (акт)». Для актов, полученных от поставщиков, — «Поступление (акты, накладные, УПД)» с видом операции «Услуги (акт)».
Если акт оформляется к ранее выставленному счёту на оплату, удобнее создать его на основании счёта: откройте счёт, нажмите «Создать на основании» и выберите «Реализация (акты, накладные, УПД)». Тогда контрагент, договор и номенклатура подставятся автоматически, а связь документов сохранится для отчётов и оплат.
Создание акта реализации услуг пошагово
Откройте раздел «Продажи» и перейдите в журнал «Реализация (акты, накладные, УПД)». Нажмите кнопку «Реализация» и выберите вариант «Услуги (акт)». Откроется форма нового документа, где нужно последовательно заполнить шапку и табличную часть.
В шапке укажите дату акта, организацию (если в базе их несколько), контрагента и договор. Договор определяет валюту расчётов и условия, поэтому проверьте, что выбран именно тот договор, по которому оказаны услуги. Номер документа программа присвоит автоматически при записи.
- 1Откройте «Продажи» → «Реализация (акты, накладные, УПД)»
- 2Нажмите «Реализация» → «Услуги (акт)»
- 3Заполните дату, организацию, контрагента и договор
- 4Добавьте в табличную часть номенклатуру услуги, количество, цену и ставку НДС
- 5Проверьте счета учёта по ссылке «Счета учёта» в строке документа
- 6Нажмите «Провести» и проверьте движения по кнопке «Дт/Кт»
- 7Зарегистрируйте счёт-фактуру по ссылке внизу документа
Заполнение табличной части
В табличной части нажмите «Добавить» и выберите услугу из справочника «Номенклатура». Если услуги ещё нет в справочнике, создайте её: вид номенклатуры — «Услуги», укажите наименование, которое попадёт в печатную форму акта. Укажите количество, цену и ставку НДС — сумма рассчитается автоматически.
Обратите внимание на поле «Содержание» или наименование для печати: именно этот текст увидит покупатель в акте. Если нужно указать период оказания услуг или номер договора в тексте, отредактируйте наименование прямо в строке документа.
Счета учёта и проводки
Счета учёта подставляются из настроек счетов учёта номенклатуры и договора. Стандартно выручка отражается по кредиту 90.01.1, НДС — по кредиту 90.03, задолженность покупателя — по дебету 62.01. Если ваша учётная политика предполагает другие счета (например, реализация через 62.02 с зачётом аванса), проверьте их до проведения через ссылку «Счета учёта» в строке табличной части.
После проведения нажмите кнопку «Дт/Кт» и убедитесь, что проводки сформированы корректно: суммы совпадают с актом, субконто по 62 счёту — это правильный контрагент и договор. Если проводок нет — чаще всего документ просто не проведён или не заполнены счета учёта.
Внесение акта поступления услуг от поставщика
Акты, полученные от арендодателей, подрядчиков и поставщиков услуг, вносятся через раздел «Покупки» → «Поступление (акты, накладные, УПД)». Нажмите «Поступление» и выберите «Услуги (акт)». Заполните дату и номер входящего документа — они важны для учёта НДС и сверок.
В табличной части укажите услугу, сумму и ставку НДС по документу поставщика. Ключевое отличие от реализации — счёт затрат: он определяет, на какой счёт (20, 25, 26, 44 и т.д.) попадёт стоимость услуги. Проверьте также статью затрат и подразделение, если ведёте учёт по подразделениям.
Если поставщик прислал счёт-фактуру, зарегистрируйте её внизу документа, указав номер и дату входящего счёта-фактуры. Без зарегистрированного счёта-фактуры НДС не попадёт в книгу покупок и не будет принят к вычету.
Реализация или поступление
Вы оказали услуги покупателю. Документ формирует выручку, НДС к начислению и задолженность покупателя на 62 счёте.
Поставщик оказал услуги вам. Документ формирует затраты, НДС к вычету и задолженность перед поставщиком на 60 счёте.
Печать акта и счёт-фактура
Печатная форма акта вызывается кнопкой «Печать» в документе. В типовой конфигурации доступны варианты «Акт об оказании услуг» и, в зависимости от настроек, другие формы. Перед печатью проверьте, что в документе заполнены подписанты: они берутся из карточки организации и ответственных лиц.
Для счёта-фактуры нажмите ссылку «Выписать счёт-фактуру» внизу документа реализации. Программа создаст связанный документ, который попадёт в книгу продаж. Если работаете с УПД, выберите соответствующий способ оформления при создании реализации — тогда отдельный счёт-фактура не потребуется.
Проверка результата и исправление ошибок
После проведения акта проверьте отражение в учёте. Для реализации откройте отчёт «Анализ счёта» по 62.01 за период — задолженность покупателя должна увеличиться на сумму акта. Для поступления проверьте оборотно-сальдовую ведомость по счёту затрат: сумма без НДС должна попасть в дебет нужного счёта.
Если акт внесён с ошибкой, не удаляйте проведённый документ, если по нему уже есть связанные документы (счёт-фактура, оплата). Правильный способ — распровести документ, исправить данные и провести заново. Если период закрыт, исправления вносятся документом «Корректировка реализации» или «Корректировка поступления» текущей датой.
Как проверить результат
Выручка на 90.01.1, НДС на 90.03, задолженность на 62.01 с верными субконто
Проводок нет, счета пустые или неверные субконто по договору
Зарегистрирован, попадает в книгу продаж или покупок
Ссылка «Счёт-фактура» пустая, документ не создан
Сумма акта совпадает с данными контрагента
Расхождения по сумме, НДС или номеру документа
Частые вопросы
Можно ли внести акт задним числом?
Технически да, если период не закрыт: укажите нужную дату в документе. Но учтите, что документ попадёт в учёт и декларацию по НДС того квартала, которым датирован. Если отчётность за период уже сдана, корректнее оформить акт текущей датой или использовать корректировочные документы.
Как внести акт, если услуг несколько и у них разные ставки НДС?
Добавьте каждую услугу отдельной строкой в табличную часть и укажите свою ставку НДС в каждой строке. Программа рассчитает суммы по каждой строке и сформирует проводки и счёт-фактуру с разбивкой по ставкам.
Почему акт не проводится с ошибкой о счетах учёта?
Причина почти всегда в незаполненных счетах учёта номенклатуры. Откройте карточку услуги в справочнике «Номенклатура» и проверьте счета по ссылке «Счета учёта», либо задайте счета прямо в строке документа. Также проверьте, что у договора указан вид «С покупателем» или «С поставщиком».
Как выставить акт в валюте?
Выберите договор с валютой расчётов — документ автоматически переключится на валютный режим. Суммы указываются в валюте договора, а рублёвый эквивалент рассчитывается по курсу на дату документа. Проверьте актуальность курса валюты в справочнике перед проведением.
Чем акт отличается от УПД при внесении в 1С?
Это один и тот же документ реализации или поступления, различается только способ оформления. При выборе УПД счёт-фактура формируется внутри того же документа и печатается единая форма. С точки зрения проводок и учёта НДС разницы нет.
Как найти уже внесённый акт?
Откройте журнал «Реализация (акты, накладные, УПД)» или «Поступление (акты, накладные, УПД)» и воспользуйтесь поиском по номеру или отбором по контрагенту и периоду. Также акт можно найти из карточки контрагента по ссылке «Документы» или через отчёт «Анализ счёта» по 62 или 60 счёту.
Что важно запомнить
Акт реализации вносится через «Продажи» → «Реализация (акты, накладные, УПД)» с видом «Услуги», акт поступления — через «Покупки» аналогичным документом. Ключевые точки контроля: правильный договор, счета учёта, ставка НДС и зарегистрированный счёт-фактура. Ошибки в закрытых периодах исправляйте корректировками, а не удалением документов.