Как в 1С настроить акт сверки по договорам

Акт сверки взаиморасчётов в 1С:Бухгалтерии 8.3 формируется по данным счетов 60, 62, 66, 67 и 76, и корректность документа напрямую зависит от того, как ведётся аналитика по договорам. Если договоры заведены в справочнике и указаны в документах поступления и оплаты, программа соберёт обороты автоматически. Если аналитика ведётся неаккуратно, акт покажет «свернутое» сальдо, которое не совпадёт с данными контрагента.

Типовой механизм — документ «Акт сверки взаиморасчётов» (раздел «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчетов»). В нём задаётся контрагент, период, счета учёта и способ группировки — в том числе по договорам. Для сверки по отдельному договору достаточно указать его в отборе, для сверки по всем договорам контрагента — включить режим детализации.

Ниже — практический порядок настройки: от подготовки справочников до печати, проверки результата и исправления типичных расхождений.

Где находится документ и какие счета участвуют в сверке

Документ «Акт сверки взаиморасчётов» доступен в меню «Покупки» → «Расчёты с контрагентами» → «Акты сверки расчетов» и аналогично из раздела «Продажи». Это один и тот же объект — различие только в точке входа. Если пункта нет в интерфейсе, проверьте функциональность: «Главное» → «Настройки» → «Функциональность», закладка «Расчёты» — должны быть включены расчёты с контрагентами.

По умолчанию в документ подставляется типовой набор счетов: 60 «Расчёты с поставщиками», 62 «Расчёты с покупателями», 66, 67 (кредиты и займы) и 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами». Состав счетов редактируется в табличной части «Счета учёта расчётов»: можно убрать лишние (например, 66, если кредитов с этим контрагентом нет) или добавить специфические субсчета, созданные в плане счетов организации.

Подготовка: что проверить до формирования акта

Главное условие корректной сверки по договорам — заполненная аналитика «Договоры» во всех документах, формирующих задолженность: поступлениях, реализациях, счетах-фактурах, платёжных поручениях и корректировках. Проверить это удобно отчётом «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» по 60 или 62 с группировкой «Договоры»: строка с пустым договором сразу покажет проблемные операции.

Также проверьте карточку контрагента: договоры должны быть заведены именно на этого контрагента и с правильным видом договора (с поставщиком, с покупателем, прочее). Договор с неверным видом может не попасть в отбор по счетам — например, договор «С покупателем» не участвует в расчётах по счёту 60.

Контрольные точки

Как проверить готовность данных

ОСВ по счетам 60/62 с группировкой по договорам

Норма

Все суммы распределены по конкретным договорам

Тревожный признак

Есть строка без договора или сальдо «висит» не на том договоре

Вид договора в карточке

Норма

Вид соответствует характеру расчётов (поставщик/покупатель)

Тревожный признак

Договор заведён с видом «Прочее» при активных продажах

Период сверки

Норма

Период закрыт, документы проведены

Тревожный признак

Есть непроведённые документы оплаты или реализации внутри периода

Формирование акта сверки по всем договорам контрагента

Создайте новый документ «Акт сверки взаиморасчётов». Укажите организацию, контрагента и период сверки. В поле «Соглашение» / «Договор» оставьте значение «По всем договорам» (или не заполняйте отбор по договору — в зависимости от релиза интерфейс немного отличается).

На закладке с настройками вывода включите детализацию по договорам: в типовой конфигурации это флажок или параметр «Группировать по договорам» в расширенных настройках акта. После этого нажмите «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учёта» — табличная часть «По данным организации» заполнится оборотами в разрезе договоров, а в шапке каждого блока будет указан договор и его сальдо.

1. 1
   Откройте «Покупки» (или «Продажи») → «Акты сверки расчетов» → «Создать»
2. 2
   Укажите организацию, контрагента и период сверки
3. 3
   Проверьте состав счетов учёта расчётов на соответствующей закладке
4. 4
   Включите группировку по договорам в настройках вывода
5. 5
   Нажмите «Заполнить по данным бухгалтерского учёта»
6. 6
   Сверьте итоговое сальдо с ОСВ по счетам 60/62
7. 7
   Заполните закладку «По данным контрагента» при получении ответной сверки
8. 8
   Заполните закладку «Дополнительная информация» (представители, основание) и выведите печатную форму

Акт сверки по одному конкретному договору

Когда контрагент просит сверку только по одному договору — например, по крупному договору поставки при наличии нескольких действующих соглашений — в документе укажите этот договор в поле отбора. Программа заполнит табличную часть только оборотами, где в аналитике проводок стоит выбранный договор.

Здесь есть важный нюанс: если часть оплат в документах была проведена без договора или с другим договором «по умолчанию», эти суммы в акт не попадут, и сальдо по договору будет отличаться от реальной задолженности. Перед отправкой такой сверки контрагенту сопоставьте сальдо по договору из акта с отчётом «Анализ субконто» по виду субконто «Договоры» — значения должны совпасть.

Заполнение данных контрагента и расчёт расхождений

Закладка «По данным контрагента» предназначена для ввода сведений из встречного акта. Когда контрагент присылает свой вариант сверки, внесите его обороты вручную или заполните таблицу копированием. Программа автоматически рассчитает расхождение: разница между «По данным организации» и «По данным контрагента» отобразится в итоговой строке.

Если расхождение есть, искать его удобно построчно: чаще всего причины — непроведённый у одной из сторон документ, разная дата отражения операции (переходящие платежи на границе периода) или оплата, отнесённая в учёте контрагента на другой договор. После устранения причин акт перезаполняется кнопкой «Заполнить».

Печатная форма и дополнительные настройки

Печатная форма вызывается кнопкой «Печать» → «Акт сверки взаиморасчётов». На закладке «Дополнительная информация» заполняются представители организации и контрагента, основание (номер и дата договора) и условия расчётов — эти данные выводятся в шапку и подписи акта. Если печатная форма не устраивает (например, нужен вывод в разрезе договоров с подытогами), в типовой конфигурации доступны варианты формы, а при необходимости подключается внешняя печатная форма через «Администрирование» → «Печатные формы, отчёты и обработки».

Для массовой рассылки актов в конце квартала удобно создать акты по списку контрагентов и использовать групповую печать из журнала документов: выделите нужные строки и вызовите печать — программа сформирует отдельные акты по каждому контрагенту.

Перед квартальной сверкой полезно сделать «контрольный» акт по крупнейшему контрагенту и сравнить его с ОСВ. Если механика и аналитика в порядке на одном примере, остальные акты почти наверняка сформируются корректно.

Частые расхождения и как их устранять

Самая частая ситуация — сальдо по акту не совпадает с оборотно-сальдовой ведомостью. Почти всегда причина в счетах: в акт не включён какой-то субсчёт, по которому есть обороты (например, 76.05 или самостоятельно созданный субсчёт), либо, наоборот, включён счёт НДС по авансам. Сверьте состав счетов в документе со списком счетов, по которым есть сальдо по контрагенту.

Вторая типовая причина — «разъехавшаяся» аналитика: один и тот же контрагент заведён в справочнике дважды, и часть документов проведена на дубль. В акт попадёт только выбранная карточка. Проверяется отчётом по субконто «Контрагенты» с поиском похожих наименований; дубли объединяются штатной обработкой поиска и удаления дублей, после чего акт нужно перезаполнить.

FAQ

Почему в акте сверки появляется строка «Договор не указан»?

Значит, в части документов расчётов поле «Договор» не заполнено, и проводки записались с пустой аналитикой. Найдите такие документы через ОСВ по счёту с группировкой «Договоры», заполните в них договор, перепроведите и перезаполните акт.

Можно ли сформировать акт сверки сразу по нескольким организациям?

Штатный документ формируется в разрезе одной организации. Если в базе ведётся несколько юрлиц, акт создаётся отдельно по каждой — иначе сальдо перемешается, и контрагент не сможет его подписать.

Как вывести в акте только задолженность без детализации по документам?

В настройках вывода акта отключите детализацию по документам расчётов — останутся только итоговые обороты и сальдо. Такой формат подходит, когда контрагенту нужна только сумма долга, а не построчная сверка.

Акт не совпадает с отчётом «Анализ субконто». Что проверять?

Сравните состав счетов: в акте может не хватать субсчёта, который есть в отборе отчёта, или наоборот. Также проверьте период — границы дат в акте и отчёте должны совпадать до дня, включая конечную дату.

Нужно ли проводить документ «Акт сверки взаиморасчётов» и влияет ли он на учёт?

Документ не формирует проводок и не влияет на учётные данные — это чисто печатно-аналитическая форма. Проведение фиксирует сам факт сверки в журнале, но исправить или перезаполнить акт можно в любой момент.