Документы и Печать · 9 мин
Как сторнировать документ в 1С УПП
Подробная инструкция по сторнированию документов в 1С УПП: типовой механизм, корректировки, пометка удаления, проверка проводок и типичные ошибки.
Сторнирование документа в 1С УПП (Управление производственным предприятием) — это отмена уже проведённого документа с формированием обратных проводок. Такая операция нужна, когда документ ошибочно провели, ввели с неверными данными или когда хозяйственная операция отменена, но удалять записи напрямую нельзя по требованиям учёта.
В УПП 1.3 нет универсальной кнопки «сторнировать» для всех видов документов, как в некоторых современных конфигурациях. Способ отмены зависит от типа документа и ситуации: где-то достаточно пометки на удаление, где-то требуется документ «Корректировка записей регистров» или «Операция (бухгалтерский и налоговый учёт)», а для расчёта зарплаты предусмотрен отдельный механизм сторнирования начислений.
Ниже разобраны все рабочие способы сторнирования, порядок проверки результата и ограничения, при которых самостоятельная отмена документа может нарушить учёт.
Когда нужно сторнировать документ, а когда достаточно исправить
Прежде чем сторнировать, определите, что именно произошло. Если документ проведён в текущем открытом периоде и по нему ещё нет связанных документов, проще всего отменить проведение, исправить данные и провести заново. Это самый чистый способ: в учёте не остаётся лишних записей.
Сторнирование требуется, когда исправить исходный документ уже нельзя: период закрыт, по документу сдана отчётность, либо документ участвует в цепочке взаиморасчётов и его изменение нарушит последовательность. В этом случае создаётся отдельный документ-сторно текущей датой, который «обнуляет» движения ошибочного документа красными (отрицательными) проводками.
Как выбрать действие
Способ 1. Отмена проведения и пометка на удаление
Самый простой сценарий — документ проведён ошибочно и его нужно полностью убрать из учёта. Откройте журнал документов, найдите нужный документ, щёлкните по нему правой кнопкой мыши и выберите «Отменить проведение». После этого документ перестаёт формировать движения по регистрам и проводки.
Если документ вообще не должен существовать в базе, после отмены проведения пометьте его на удаление (кнопка с крестиком или сочетание Shift+Delete). Учтите: пометка на удаление — это не физическое удаление. Документ останется в базе с пометкой до тех пор, пока администратор не выполнит «Удаление помеченных объектов» через меню «Операции».
Ограничение способа: отменить проведение не получится, если установлена дата запрета редактирования данных, у пользователя нет прав на этот вид документов или документ входит в закрытый период. Также проверьте, нет ли на основании этого документа введённых последующих документов — их придётся обработать первыми.
Способ 2. Сторнирование через документ «Операция»
Если период закрыт или документ нельзя трогать, ошибку исправляют документом «Операция (бухгалтерский и налоговый учёт)». Он находится в меню «Бухгалтерский учёт» → «Операции, введённые вручную» (в некоторых версиях — «Операции (бухгалтерский и налоговый учёт)»).
Создайте новую операцию текущей датой и добавьте проводки, зеркально повторяющие проводки ошибочного документа, но с отрицательными суммами. Например, если ошибочная реализация сделала проводку Дт 62.01 Кт 90.01.1 на 120 000, в операции укажите те же счета и субконто с суммой −120 000. Отрицательная сумма и есть «красное сторно».
Чтобы не ошибиться в проводках, откройте исходный документ и нажмите кнопку «Дт/Кт» (или «Результат проведения») — программа покажет все сформированные проводки. Перенесите их в операцию с минусом, сохранив счета, субконто и количество. После проведения сверьте обороты по счетам: сумма по операции должна полностью закрыть сумму исходного документа.
- 1Откройте ошибочный документ и посмотрите его проводки через кнопку «Дт/Кт»
- 2Создайте документ «Операция (бухгалтерский и налоговый учёт)» текущей датой
- 3Добавьте строки с теми же счетами и субконто, но с отрицательными суммами
- 4Проведите операцию и проверьте оборотно-сальдовую ведомость по затронутым счетам
- 5Убедитесь, что обороты по счетам совпадают с ожидаемым результатом сторно
Способ 3. Корректировка записей регистров
Документ «Корректировка записей регистров» применяется, когда ошибка затронула не бухгалтерские проводки, а движения по регистрам накопления или сведений: остатки товаров, взаиморасчёты, партии. Найти его можно через меню «Операции» → «Документы» → «Корректировка записей регистров» (доступ может требовать прав администратора или главного бухгалтера).
В документе на закладках выберите нужные регистры и введите строки, аналогичные движениям ошибочного документа, но с отрицательным количеством и суммой. Движения исходного документа удобно посмотреть через кнопку «Перейти» → список регистров в форме документа.
Этот способ требует аккуратности: ручная правка регистров не связана с документом-основанием, и при последующем перепроведении документов за период ваши корректировки могут «разъехаться» с данными. Фиксируйте в комментарии к документу, какую ошибку и на основании чего исправляли.
Сторнирование начислений по зарплате
Для расчёта зарплаты в УПП предусмотрен специальный документ «Сторнирование начислений» в разделе «Расчет зарплаты» (или «Зарплата» → «Сторнирование начислений»). Он нужен, когда начисление за прошлый период оказалось ошибочным: неверно рассчитан оклад, премия, отпускные.
Создайте документ, укажите сотрудника и сторнируемый документ начисления. Программа автоматически сформирует отрицательные суммы по начислению и пересчитает связанные НДФЛ и страховые взносы. После проведения сторно введите корректное начисление, если оно требуется.
Не исправляйте ошибки в начислениях редактированием уже проведённого документа «Начисление зарплаты» за закрытый период — это нарушит данные по НДФЛ и взносам, которые уже попали в отчётность.
Проверка результата сторнирования
После любого способа сторнирования обязательно проверьте результат отчётами. Для бухгалтерских проводок сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по затронутым счетам за период: обороты по дебету и кредиту должны уменьшиться на сумму сторно, сальдо — вернуться к корректному значению.
Для взаиморасчётов используйте отчёт «Ведомость взаиморасчётов с контрагентами», для товаров — «Ведомость по товарам на складах». Если сторнировали регистры, сверьте остатки до и после: разница должна точно равняться сумме корректировки.
Как проверить результат
Обороты уменьшились ровно на сумму сторно, сальдо корректное
Появились отрицательные остатки или сумма сторно не совпадает с исходной
Задолженность и остатки соответствуют первичным документам
Висят незакрытые суммы по контрагенту или минус по складу
Счета, субконто и количество зеркально повторяют исходный документ
Другое субконто или аналитика — сторно не закроет исходную запись
Типичные ошибки и ограничения
Частая ошибка — сторнирование «на глаз», без сверки проводок исходного документа. В УПП один документ может формировать десятки движений по разным регистрам, и ручная операция закроет только бухгалтерские проводки, оставив «хвосты» в партиях товаров или взаиморасчётах.
Вторая ошибка — использование положительной суммы с перевёрнутыми счетами (Дт и Кт наоборот) вместо красного сторно. Такой приём завышает обороты по счетам, что искажает отчётность и может вызвать вопросы при проверке.
Третья ошибка — сторнирование документа, по которому уже есть корректировки или частичные оплаты. В этом случае нужно сторнировать не исходную сумму, а остаток, либо сначала разобраться с цепочкой связанных документов.
Частые вопросы
Можно ли сторнировать документ прошлым числом?
Технически можно, если период открыт и нет запрета редактирования. Но если период закрыт и отчётность сдана, сторно делается только текущей датой — иначе данные учёта разойдутся с поданной отчётностью.
Чем отличается сторнирование от корректировки документа?
Сторнирование полностью отменяет операцию обратными проводками. Корректировка изменяет суммы или данные исходного документа на правильные. Если документ ошибочен частично, обычно нужна корректировка, а не полное сторно.
Почему не получается отменить проведение документа?
Основные причины: установлена дата запрета редактирования, недостаточно прав у пользователя, документ создан обменом данными и заблокирован, либо по нему есть зависимые проведённые документы. Проверьте сообщение об ошибке — программа обычно указывает причину.
Нужно ли сторнировать НДС при отмене реализации?
Да. Если отменяется реализация, по которой был начислен НДС и выписан счёт-фактура, потребуется аннулирование или корректировка счёта-фактуры и сторнирование проводок по НДС. Порядок зависит от того, в каком периоде произошла отмена и сдана ли декларация.
Что делать, если после сторнирования появились отрицательные остатки на складе?
Это признак того, что сторнировано больше, чем было оприходовано, либо товар уже списан другими документами. Сформируйте «Ведомость по товарам на складах» по позиции, найдите все движения и скорректируйте сумму сторно с учётом фактической цепочки документов.
Что важно запомнить
В УПП нет единой кнопки сторно: в открытом периоде исправляйте документ напрямую, в закрытом — делайте сторнирующую операцию текущей датой с отрицательными суммами. Всегда сверяйте проводки исходного документа, учитывайте движения по регистрам и проверяйте результат отчётами.