Как составить акт в 1С: пошаговая инструкция

Акт — один из самых частых первичных документов в учёте: им закрывают выполненные работы, оказанные услуги, приёмку-передачу товаров и результаты взаиморасчётов. В программах 1С для каждого вида акта предусмотрен отдельный документ, и ошибка на этом этапе приводит к неверному отражению выручки, расчётов с контрагентами и НДС.

Логика работы в большинстве конфигураций одинакова: документ создаётся вручную или на основании другого документа (договора, заказа, счёта), заполняется табличная часть, документ проводится, после чего печатается унифицированная или произвольная форма. Ниже разобраны конкретные сценарии для 1С:Бухгалтерии 8.3 и смежных конфигураций, проверка результата и типичные ошибки.

Какие виды актов можно оформить в 1С

Прежде чем создавать документ, определите, какой именно акт нужен, потому что в программе они оформляются разными объектами. Акт выполненных работ и акт оказания услуг в 1С:Бухгалтерии — это один и тот же документ «Реализация (акты, накладные, УПД)» с видом операции «Услуги (акт)». Акт приёма-передачи товаров оформляется той же реализацией, но с видом «Товары (накладная)».

Акт сверки взаиморасчётов — отдельный документ в разделе «Покупки» или «Продажи», он не формирует проводок и служит только для согласования задолженности. Акт списания, акт инвентаризации, акт о приёмке оборудования (ОС-1, ОС-14) создаются в соответствующих разделах: «Склад», «ОС и НМА», «Производство».

Как составить акт оказания услуг в 1С:Бухгалтерия 8.3

Основной сценарий: откройте раздел «Продажи» → «Реализация (акты, накладные, УПД)» и нажмите кнопку «Реализация» → «Услуги (акт)». В шапке документа укажите контрагента, договор и организацию. Если договор один, программа подставит его автоматически; если договоров несколько — выберите нужный вручную, от этого зависят счета расчётов.

В табличной части добавьте номенклатуру услуги. Если услуга повторяется, создайте её один раз в справочнике «Номенклатура» с видом «Услуга» — тогда наименование, цена и счёт доходов будут подставляться автоматически. Укажите количество, цену и ставку НДС. Проверьте итоговую сумму документа до проведения.

Нажмите «Провести» — документ сформирует проводки по выручке и задолженности покупателя. После проведения кнопкой «Печать» выберите форму «Акт об оказании услуг». Проверьте печатную форму: реквизиты сторон, номер и дата документа, суммы прописью.

1. 1
   Откройте Продажи → Реализация (акты, накладные, УПД)
2. 2
   Создайте документ с видом «Услуги (акт)»
3. 3
   Заполните контрагента, договор и табличную часть
4. 4
   Проверьте НДС и итоговую сумму
5. 5
   Проведите документ и распечатайте форму акта
6. 6
   Проверьте проводки через кнопку Дт/Кт

Создание акта на основании другого документа

Если услуга выставлялась по счёту или заказу, акт правильнее создавать на основании — так сохраняется связь документов и исключается расхождение сумм. Откройте исходный счёт, нажмите кнопку «Создать на основании» и выберите «Реализация (акты, накладные, УПД)». Программа перенесёт контрагента, договор и табличную часть.

Проверьте перенесённые данные: если счёт частично оплачен или состав корректировался, табличную часть нужно привести к фактическому объёму. После проведения в форме документа появится панель связанных документов — по ней удобно контролировать цепочку «счёт → акт → оплата».

Как оформить акт сверки взаиморасчётов

Акт сверки находится в разделе «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчетов». Создайте документ, укажите контрагента, договор (или оставьте пустым для сверки по всем договорам) и период сверки. Нажмите «Заполнить» — программа соберёт все документы расчётов за период: реализации, поступления, оплаты.

Проверьте сальдо на конец периода, которое выводится внизу документа. Если оно не совпадает с данными контрагента, ищите разницу: чаще всего это непроведённый документ, оплата, попавшая на другой договор, или разные периоды отражения. Акт сверки не делает проводок, поэтому его можно перепроводить и перезаполнять без последствий для учёта.

Контрольные точки

Как проверить акт сверки

Сальдо на конец периода

Норма

Совпадает с отчётом ОСВ по счету 62 или 60

Тревожный признак

Расхождение — ищите непроведённые или дублирующиеся документы

Состав табличной части

Норма

Все реализации и оплаты периода присутствуют

Тревожный признак

Документов нет — проверьте договор и период в шапке

Печатная форма

Норма

Выведены реквизиты обеих сторон и расшифровка по документам

Тревожный признак

Пустые графы — не заполнен договор или валюта расчётов

Печать и подписание акта

Стандартные печатные формы вызываются кнопкой «Печать» в форме документа. Для акта услуг доступны «Акт об оказании услуг» и, при необходимости, «Акт выполненных работ» — состав макетов зависит от конфигурации и подключённых внешних печатных форм. Если требуется УПД вместо акта, выберите соответствующий статус документа при создании.

Перед подписанием сверьте печатную форму с данными документа: номер, дату, ИНН и КПП сторон, суммы и формулировку предмета акта. Если организация работает по ЭДО, акт отправляется контрагенту прямо из документа через кнопку «ЭДО» — бумажный экземпляр в этом случае обычно не требуется, если это предусмотрено соглашением сторон.

Типичные ошибки при составлении актов

Самая частая проблема — неверный договор в шапке: проводки уходят на другой объект расчётов, и акт сверки потом не сходится. Вторая типичная ошибка — услуга заведена в справочнике как «Товар», из-за чего документ не даёт выбрать её в акте услуг или формирует неверные счета учёта.

Третья группа ошибок связана с НДС: ставка в табличной части не совпадает с настройками номенклатуры или с условиями договора. Всегда сверяйте графу «НДС» и итог «Всего» до проведения. Также проверяйте, что документ проведён, а не просто записан: непроведённый акт не формирует выручку и не попадает в отчёты.

Как проверить, что акт оформлен правильно

После проведения откройте кнопку «Дт/Кт» в форме документа и посмотрите проводки: для акта услуг должна быть задолженность покупателя по дебету счёта 62 и выручка по кредиту счёта 90 (или 91 для разовых операций), при НДС — отдельная проводка по счёту 90.03. Если проводок нет или счета неожиданные — проверьте договор и настройки счетов учёта номенклатуры.

Итоговая проверка — по отчётам: сформируйте «Анализ счёта 62» по контрагенту и убедитесь, что акт увеличил задолженность на нужную сумму. Для акта сверки достаточно совпадения сальдо с оборотно-сальдовой ведомостью. Эти две проверки занимают пару минут и отсекают большинство ошибок до отправки документа контрагенту.

Частые вопросы

Можно ли изменить акт после того, как он подписан контрагентом?

Технически документ в базе изменить можно, но юридически подписанный акт изменению не подлежит. Правильный путь — оформить корректировку реализации или новый исправленный акт с согласия второй стороны, а исходный документ оставить без изменений.

Почему в акте не подставляется номенклатура услуги?

Проверьте вид номенклатуры в справочнике: для акта услуг элемент должен иметь вид «Услуга». Если заведён вид «Товар», документ с операцией «Услуги (акт)» не предложит его к выбору. Исправьте вид в карточке или создайте отдельный элемент справочника.

Чем акт отличается от УПД в 1С?

УПД объединяет акт и счёт-фактуру в одном документе. В 1С это та же реализация, но при создании выбирается вариант с УПД, и печатная форма содержит блоки и акта, и счёта-фактуры. Если контрагент требует отдельные документы, оформляйте обычный акт и счёт-фактуру.

Как распечатать акт задним числом?

Откройте документ, измените дату на нужную и перепроведите его. Учтите, что изменение даты влияет на период отражения выручки и НДС. Если период уже закрыт и отчётность сдана, изменение даты создаст расхождения с декларацией — в таком случае оформляйте корректировку.

Почему акт сверки не совпадает с данными контрагента?

Типовые причины: разные периоды сверки, оплата отнесена на другой договор, непроведённые документы на одной из сторон, авансы, зачтённые по-разному. Сравните акт с оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 60 и 62 и попросите контрагента прислать его расшифровку расхождений.

Можно ли сделать акт без договора?

Документ можно провести и без указания договора, если в настройках учёта это разрешено, но делать так не стоит: расчёты попадут на общий объект, усложнится сверка и аналитика. Заведите договор в карточке контрагента — это занимает меньше минуты и избавляет от проблем с отчётами.