Документы и Печать · 10 мин
Как сделать договор подряда в 1С 8.3
Пошаговая инструкция по созданию договора подряда в 1С 8.3 (Бухгалтерия, УНФ): настройки договора, документы поступления и реализации, акты, ошибки и проверки.
Договор подряда в 1С 8.3 — это элемент справочника «Договоры контрагентов», для которого правильно выбран вид договора и заданы расчётные параметры. От корректности этих настроек зависит, какие документы можно будет подобрать по договору, как сформируются проводки по учёту работ и услуг и как закроются взаиморасчёты с подрядчиком или заказчиком.
Подрядные отношения встречаются с двух сторон: вы либо заказываете работы у подрядчика (ремонт, строительство, монтаж), либо сами выполняете работы для заказчика. В 1С это отражается разными видами договора: «С поставщиком» — когда работы выполняют для вас, и «С покупателем» — когда работы выполняете вы. Ошибка в виде договора приводит к тому, что документы не подбираются, а взаиморасчёты «зависают».
Ниже разобрана работа на примере «1С:Бухгалтерия 8.3» — самой распространённой конфигурации. В «1С:Управление нашей фирмой» и «1С:Комплексная автоматизация» логика похожа, отличаются названия пунктов меню. Все действия выполняются в пользовательском режиме, без изменения конфигурации.
Где в 1С хранятся договоры и какой вид выбрать
Отдельного типа «договор подряда» в типовых конфигурациях нет. Подряд оформляется как обычный договор с контрагентом, а его подрядная природа определяется видом договора и содержанием документов, которые вы по нему проводите: акты выполненных работ, поступление услуг, реализация услуг.
Справочник договоров открывается двумя путями: через раздел «Справочники» → «Покупки и продажи» → «Договоры» или прямо из карточки контрагента на вкладке «Договоры». Второй способ удобнее: поле «Владелец» (контрагент) подставится автоматически, и вы не создадите договор «в воздухе» без привязки.
Выбор вида договора — ключевое решение. Если подрядчик выполняет для вас ремонт или монтаж, договор заводится с видом «С поставщиком». Если вы сами выступаете подрядчиком и сдаёте работы заказчику — «С покупателем». Вид «С комиссионером», «С комитентом» и «Прочее» для классического подряда не используются.
Создание договора подряда с подрядчиком (вы — заказчик)
Откройте «Справочники» → «Контрагенты», найдите или создайте карточку подрядчика, перейдите на вкладку «Договоры» и нажмите «Создать». Заполните поля: вид договора — «С поставщиком», номер и дата — из бумажного договора, наименование — например, «Договор подряда № 15 от 12.03.». Наименование видно во всех документах, поэтому делайте его понятным.
Проверьте организацию (если в базе их несколько), валюту расчётов (по умолчанию рубли) и порядок оплаты. Поле «Срок действия» заполняется, если договор ограничен по времени — это помогает контролировать документы по просроченным договорам. После заполнения нажмите «Записать и закрыть».
Далее все документы по работам подрядчика оформляются с указанием этого договора: «Поступление (акты, накладные, УПД)» с видом операции «Услуги (акт)» — для разовых работ, или «Услуги (лизинг)» / «Основные средства» — в зависимости от характера работ. Если подрядчик делает ремонт основного средства, затраты отражаются через поступление услуг с последующим документом «Модернизация ОС» либо списанием на счета затрат.
- 1Откройте Справочники → Контрагенты и найдите подрядчика
- 2На вкладке «Договоры» нажмите «Создать»
- 3Укажите вид «С поставщиком», номер, дату и понятное наименование
- 4Проверьте организацию, валюту и срок действия
- 5Нажмите «Записать и закрыть» и создайте первый документ поступления по этому договору
Договор подряда, когда вы — исполнитель
Если ваша организация выполняет работы по договору подряда для заказчика, договор создаётся в карточке покупателя с видом «С покупателем». Номер, дату и наименование берите из подписанного бумажного договора. Дополнительно можно включить расчёты в у.е., если договор предусматривает привязку к валютному курсу.
Работы сдаются документом «Реализация (акты, накладные, УПД)» с видом операции «Услуги (акт)». В табличной части указывается номенклатура с типом «Услуга» — например, «Работы по монтажу оборудования по договору подряда». На основании акта печатается форма акта выполненных работ: типовая форма или КС-2/КС-3 для строительного подряда (в Бухгалтерии КС-2 обычно оформляется через внешние печатные формы или отраслевые решения).
При длительных подрядах с этапами удобно заводить один договор и выставлять по нему несколько актов по мере сдачи этапов. Взаиморасчёты по этапам видны в отчёте «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 62» с детализацией по договорам, а «Акт сверки взаиморасчётов» формируется прямо из карточки договора.
Оформление документов по договору: поступление, реализация, оплата
Типовая цепочка документов у заказчика выглядит так: «Поступление (акты, накладные, УПД)» → «Списание с расчётного счёта» (оплата подрядчику). У исполнителя: «Поступление на расчётный счёт» (аванс или оплата) → «Реализация (акты, накладные, УПД)» → зачёт аванса при проведении реализации. Во всех документах поле «Договор» должно быть заполнено созданным договором подряда.
В документе поступления услуг важен счёт затрат. Для ремонта помещения это может быть 26, 44 или 91.02 в зависимости от характера работ и учётной политики; для работ, увеличивающих стоимость основного средства, — 08.03. Неправильный счёт затрат исказит себестоимость и налоговую базу, поэтому сверяйте его с учётной политикой организации.
Если подрядчик работает с НДС, в поступлении укажите ставку и зарегистрируйте счёт-фактуру (кнопка «Зарегистрировать счёт-фактуру» внизу документа). Если подрядчик на упрощёнке без НДС — ставка «Без НДС», счёт-фактура не оформляется. Эта настройка влияет на книгу покупок и вычеты.
Как проверить результат
В ОСВ по счёту 60 или 62 по договору видны корректные обороты, остаток равен реальной задолженности
Остатки «дублируются» на двух договорах или висит аванс после проведения акта
Дт счёта затрат — Кт 60.01, НДС выделен на 19.04 при наличии
Счёт затрат не соответствует характеру работ или НДС отражён ошибочно
В акте указаны договор, номенклатура работ и суммы
Форма пустая или тянет данные не из того договора
Особенности строительного подряда и формы КС-2, КС-3
Строительный подряд традиционно закрывается унифицированными формами КС-2 (акт приёмки выполненных работ) и КС-3 (справка о стоимости работ). В типовой «1С:Бухгалтерии 8.3» полноценного документа КС-2 нет: акт выполненных работ оформляется стандартным документом реализации услуг, а формы КС-2 и КС-3 подключаются как внешние печатные формы либо ведутся в отраслевых конфигурациях (например, решениях для строительства).
Практический подход в Бухгалтерии: создать договор с видом «С покупателем», на каждый отчётный период оформлять «Реализацию (акты)» с детализацией работ в табличной части, а бумажные КС-2/КС-3 формировать отдельно и подшивать к делу. Номер и дату КС-2 можно указать в комментарии или дополнительных реквизитах документа.
Если организация ведёт несколько стройобъектов по одному договору, используйте аналитику по номенклатурным группам или подразделениям, чтобы видеть себестоимость каждого объекта. Для подрядчика на общей системе это критично: выручка и затраты по объекту должны сходиться в разрезе счёта 20 и 90.
Типичные ошибки и как их исправить
Самая частая ошибка — создание нескольких договоров с одним контрагентом по сути одного соглашения. Оплата привязывается к одному договору, акт — к другому, и взаиморасчёты не закрываются: на 60.02 висит аванс, на 60.01 — долг. Решение: исправить договор в одном из документов и перепровести его, лишний договор пометить на удаление.
Вторая ошибка — неверный вид договора. Если по ошибке создан «С покупателем» вместо «С поставщиком», документ поступления просто не даст выбрать этот договор. Исправляется прямо в карточке договора, если по нему ещё нет проведённых документов; если есть — сначала исправьте документы.
Третья группа проблем — расхождение бумажного акта и документа в базе: другая сумма, другая дата, не та номенклатура. Такие расхождения всплывают при сверке с контрагентом. Регулярно формируйте «Акт сверки взаиморасчётов» (раздел «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки») по договорам подряда, особенно перед сдачей отчётности.
FAQ: частые вопросы по договорам подряда в 1С 8.3
Нужно ли заводить отдельный договор на каждый акт выполненных работ?
Нет. Один договор подряда закрывается любым количеством актов: все документы реализации или поступления привязываются к нему, а взаиморасчёты накапливаются по договору в целом. Отдельный договор заводят только на отдельное бумажное соглашение.
Как отразить аванс подрядчику по договору подряда?
Проведите документ «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Оплата поставщику», указав договор подряда. Программа отнесёт сумму на счёт 60.02. При поступлении акта аванс зачтётся автоматически по этому же договору.
Можно ли напечатать сам договор подряда из 1С?
В типовой Бухгалтерии шаблона договора подряда нет. Текст договора обычно готовится в Word, а в 1С договор заводится как справочный элемент для учёта. В УНФ и некоторых отраслевых решениях есть шаблоны договоров с автоподстановкой реквизитов контрагента.
Что делать, если договор не выбирается в документе поступления?
Проверьте три вещи: вид договора (для поступления нужен «С поставщиком»), организацию в договоре (должна совпадать с организацией документа) и контрагента. Чаще всего причина — несовпадение вида договора или организации.
Как вести учёт, если подрядчик — физическое лицо?
Договор с физлицом-подрядчиком — это договор ГПХ, он оформляется иначе: в ЗУП через документы учёта ГПХ с начислением НДФЛ и взносов, в Бухгалтерии — через операции по счёту 76.10. Обычный договор «С поставщиком» для этого случая не подходит.
Где посмотреть задолженность по конкретному договору подряда?
Сформируйте «Оборотно-сальдовую ведомость по счёту» 60 или 62 с группировкой по договорам либо отчёт «Задолженность поставщикам» / «Задолженность покупателей» с отбором по договору. Из карточки договора также доступен акт сверки взаиморасчётов.
Что важно запомнить
Договор подряда в 1С 8.3 — это договор с видом «С поставщиком» (вы заказчик) или «С покупателем» (вы исполнитель), созданный в карточке контрагента. Все акты, оплаты и авансы привязывайте к одному договору, контролируйте счёт затрат и НДС, а взаиморасчёты проверяйте ОСВ и актами сверки.