Где в 1С:Бухгалтерии находится акт сверки и как его сформировать

Акт сверки взаиморасчётов — один из самых востребованных документов в работе бухгалтера: его запрашивают контрагенты, аудиторы и налоговые органы. В 1С:Бухгалтерии 8.3 он формируется штатным документом, без дополнительных обработок и доработок, но найти его с первого раза удаётся не всем — пункт меню «спрятан» в разделах продаж и покупок, а не в отчётах.

Ниже разобрано, где именно находится акт сверки в типовой конфигурации, как создать документ, заполнить его данными учёта, проверить корректность сальдо и вывести на печать. Отдельно описаны типичные ошибки — расхождение с данными контрагента, пустая табличная часть, неправильный период — и способы их устранения.

Где находится акт сверки в интерфейсе 1С:Бухгалтерии

В типовой конфигурации 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0) журнал актов сверки доступен сразу из двух разделов главного меню. Первый путь: Продажи → Акты сверки расчётов. Второй путь: Покупки → Акты сверки расчётов. Это один и тот же журнал документов, просто продублированный для удобства: из «Продаж» удобнее сверяться с покупателями, из «Покупок» — с поставщиками.

В некоторых настройках интерфейса пункт может называться «Акты сверки взаиморасчётов» или находиться внутри группы «Расчёты с контрагентами». Если разделы главного меню перенастроены и нужного пункта не видно, воспользуйтесь универсальным способом: откройте меню «Главное» → «Все функции» (в режиме тонкого клиента пункт доступен при включённом режиме технического специалиста) либо просто начните вводить «акт сверки» в строке поиска в правом верхнем углу окна программы.

В старших редакциях линейки 8.2 (редакция 2.0) акт сверки располагался в меню «Покупки» и «Продажи» под названием «Акт сверки взаиморасчётов» — логика та же, отличается только внешний вид интерфейса «Такси» против обычных форм.

Как создать и заполнить акт сверки

Откройте журнал «Акты сверки расчётов» и нажмите кнопку «Создать». В шапке нового документа укажите организацию (если их несколько), контрагента, с которым проводится сверка, и период — даты «с» и «по». Период можно задать вручную или выбрать стандартный: квартал, полугодие, год.

Поле «Договор» можно оставить пустым — тогда в акт попадут расчёты по всем договорам с этим контрагентом. Если сверка нужна по конкретному договору, выберите его в шапке, и программа отфильтрует данные. В поле «Валюта» по умолчанию стоит валюта регламентированного учёта (рубли); при расчётах в валюте или у.е. выберите соответствующее значение.

После заполнения шапки нажмите «Заполнить» → «По данным бухгалтерского учёта». Программа соберёт обороты по счетам расчётов (60, 62, 76 и другим, задействованным с этим контрагентом) и сформирует табличную часть: входящее сальдо, строки документов отгрузки, оплат, возвратов и исходящее сальдо на конец периода.

1. 1
   Откройте Продажи (или Покупки) → Акты сверки расчётов и нажмите «Создать»
2. 2
   Укажите организацию, контрагента, период и при необходимости договор
3. 3
   Нажмите «Заполнить» → «По данным бухгалтерского учёта»
4. 4
   Проверьте сальдо на начало и конец периода, при необходимости заполните вкладку «По данным контрагента»
5. 5
   Нажмите «Провести и закрыть», затем выведите акт на печать кнопкой «Печать»

Вкладка «По данным контрагента» и расшифровка расхождений

Документ содержит две табличные части. Первая — «По данным организации» — заполняется автоматически из вашего учёта. Вторая — «По данным контрагента» — предназначена для ручного ввода данных, которые прислала вторая сторона. Заполнять её имеет смысл, когда контрагент прислал свой вариант акта и нужно зафиксировать расхождения прямо в документе.

Если данные внесены на обеих вкладках, программа автоматически покажет сумму расхождения в нижней части формы. Это удобно при переписке с контрагентом: видно, на какую сумму и по каким документам стороны не сошлись. Расхождение чаще всего возникает из-за непроведённых накладных, оплат, отражённых в разных периодах, или неучтённых корректировок и возвратов.

Контрольные точки

Как проверить корректность акта

Сальдо на начало периода

Норма

Совпадает с сальдо конца предыдущего акта сверки с этим контрагентом

Тревожный признак

Сумма отличается — в прошлом периоде были исправления или акт сформирован не с начала расчётов

Итоговое сальдо

Норма

Совпадает с сальдо по счетам 60/62/76 в оборотно-сальдовой ведомости на ту же дату

Тревожный признак

В акте одна сумма, в ОСВ другая — проверьте отбор по договору и валюте

Состав строк

Норма

Все отгрузки и оплаты периода присутствуют без дублей

Тревожный признак

Пропущены документы — вероятно, они не проведены или оформлены на другой договор

Печать и отправка акта контрагенту

Для вывода на бумагу нажмите кнопку «Печать» в командной панели документа и выберите «Акт сверки взаиморасчётов». Печатная форма содержит таблицу операций, итоговое сальдо с расшифровкой «долг за нами / долг за контрагентом», а также поля для подписей и печатей обеих сторон.

Если в акте заполнена вкладка «По данным контрагента», на печать выводится сводная форма с колонками обеих сторон и строкой расхождений. Перед отправкой убедитесь, что в карточке организации заполнены актуальные наименование, ИНН и подписанты — эти данные подтягиваются в шапку и подвал печатной формы автоматически.

Отправить акт контрагенту можно прямо из программы: через сервис 1С-ЭДО (кнопка «ЭДО»), если с контрагентом настроен электронный документооборот, либо сохранив печатную форму в PDF через «Файл → Сохранить как» в окне предварительного просмотра и отправив обычной почтой.

Частые ошибки при формировании акта сверки

Самая распространённая проблема — пустая табличная часть после нажатия «Заполнить». Причины: выбран неверный период, расчёты велись по другому договору, документы не проведены или оформлены на другое юрлицо (если в базе несколько организаций). Проверьте сначала оборотно-сальдовую ведомость по счету 62 или 60 с отбором по контрагенту — если там обороты есть, а в акте нет, дело в отборах документа.

Вторая типичная ситуация — сальдо в акте не совпадает с ожиданиями контрагента. Здесь помогает детальная сверка по документам: сформируйте отчёт «Анализ субконто» или карточку счёта по контрагенту за тот же период и сопоставьте построчно. Часто выясняется, что оплата прошла последним днём периода и попала в акт только у одной из сторон.

Когда стандартного акта недостаточно

Типовой акт сверки покрывает большинство задач, но у него есть ограничения. Если нужна сверка сразу по группе контрагентов или по всем договорам с выводом в единый реестр, удобнее использовать отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» с группировкой по контрагентам — он не заменяет двусторонний акт, но подходит для внутренней сверки перед инвентаризацией расчётов.

Для инвентаризации расчётов перед годовой отчётностью в программе есть отдельный механизм: раздел «Операции» → «Инвентаризация расчётов с контрагентами». Он формирует справку о дебиторской и кредиторской задолженности по всем контрагентам сразу и служит основанием для бухгалтерской справки, а акт сверки при этом остаётся двусторонним документом для конкретного контрагента.

Перед массовой рассылкой актов в конце квартала сформируйте сначала ОСВ по счетам 60, 62 и 76 с отбором по контрагентам и отсортируйте по сальдо. Акты имеет смысл высылать в первую очередь тем, у кого задолженность ненулевая, — это сокращает объём переписки и ускоряет закрытие периода.

FAQ: частые вопросы об акте сверки в 1С

Почему после нажатия «Заполнить» табличная часть акта пустая?

Чаще всего не совпадают отборы: неверный период, другой договор или другая организация. Проверьте оборотно-сальдовую ведомость по счетам расчётов с отбором по этому контрагенту за тот же период. Если обороты там есть, сверьте организацию и договор в шапке акта. Также убедитесь, что документы отгрузки и оплаты проведены.

Можно ли сформировать акт сверки сразу по всем договорам контрагента?

Да. Оставьте поле «Договор» в шапке документа пустым — тогда кнопка «Заполнить» подтянет обороты по всем договорам с этим контрагентом в рамках выбранной организации. В табличной части строки будут сгруппированы по счетам расчётов.

Как исправить уже проведённый акт сверки?

Акт сверки не делает проводок и не влияет на учётные данные — это чисто информационный документ. Его можно спокойно открыть, изменить период, договор или табличную часть и перепровести. Если акт уже подписан контрагентом, корректнее создать новый документ за тот же период, а старый пометить на удаление или оставить с комментарием.

Чем акт сверки отличается от инвентаризации расчётов?

Акт сверки — двусторонний документ с конкретным контрагентом, который подписывают обе стороны. Инвентаризация расчётов (раздел «Операции») — внутренняя процедура перед отчётностью: она собирает задолженность по всем контрагентам сразу и оформляется бухгалтерской справкой без участия второй стороны.

Можно ли отправить акт сверки контрагенту прямо из 1С?

Да, двумя способами. Если с контрагентом настроен обмен электронными документами (1С-ЭДО), используйте кнопку «ЭДО» в форме документа. Если ЭДО нет, откройте печатную форму, сохраните её в PDF через «Файл → Сохранить как» и отправьте по электронной почте обычным вложением.

Почему сальдо в акте не совпадает с оборотно-сальдовой ведомостью?

Основные причины: в акте выбран конкретный договор, а ОСВ смотрится по контрагенту в целом; выбрана другая валюта; в ОСВ включены счета, которые акт не охватывает (например, авансы на отдельных субсчетах). Сформируйте ОСВ с теми же отборами — по контрагенту, договору и валюте — и сальдо сойдётся.