Документы и Печать · 10 мин
Где найти акт сверки в 1С Бухгалтерии
Где находится акт сверки взаиморасчётов в 1С Бухгалтерии 8.3: путь через меню Продажи и Покупки, как сформировать, заполнить и распечатать документ.
Акт сверки взаиморасчётов в 1С:Бухгалтерии 8.3 находится в двух разделах главного меню: «Продажи» и «Покупки». В каждом из них есть пункт «Акты сверки расчётов» — это журнал документов, где хранятся все созданные акты и откуда создаются новые. Не имеет значения, через какой раздел вы откроете журнал: список документов общий, разница только в удобстве — из «Продаж» удобнее сверяться с покупателями, из «Покупок» — с поставщиками.
Документ формируется автоматически на основании данных учёта: программа сама подбирает проводки по счетам расчётов с выбранным контрагентом за указанный период. Пользователю остаётся проверить корректность заполнения и распечатать готовый бланк. Ниже разобраны точные пути в меню, порядок создания акта, настройки счетов и типичные ошибки, из-за которых сверка заполняется неправильно.
Где именно в меню находится акт сверки
Откройте главное меню программы и перейдите в раздел «Продажи». В группе документов «Расчёты с контрагентами» (в некоторых релизах — просто в общем списке документов раздела) находится ссылка «Акты сверки расчётов». Тот же пункт продублирован в разделе «Покупки» — оба пути ведут в один и тот же журнал документов.
Если разделы «Продажи» и «Покупки» не отображаются в панели разделов, проверьте настройки интерфейса: «Главное меню» → «Вид» → «Настройка панели разделов». Также состав видимых разделов зависит от функциональности программы: при ограниченной функциональности часть документов может быть скрыта. Полная функциональность включается через «Главное» → «Функциональность».
В версии 1С:Бухгалтерии 8.3 ред. 3.0 путь выглядит так: Продажи → Расчёты с контрагентами → Акты сверки расчётов. В более ранних редакциях 8.2 и 8.1 документ располагался в меню «Покупки и продажи» или через «Операции» → «Документы». Если у вас старая версия, журнал можно найти через общий список документов: «Операции» → «Документы» → отбор по виду «Акт сверки расчётов».
Как создать новый акт сверки: пошаговый порядок
Откройте журнал «Акты сверки расчётов» и нажмите кнопку «Создать». Откроется форма нового документа, где нужно последовательно заполнить шапку: организацию (если в базе ведётся учёт по нескольким юридическим лицам), контрагента, договор и период сверки. Поле договора можно оставить пустым — тогда в сверку попадут расчёты по всем договорам с этим контрагентом.
После заполнения шапки нажмите кнопку «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учёта». Программа соберёт обороты по счетам расчётов с контрагентом за указанный период и сформирует две таблицы: «По данным организации» и «По данным контрагента». Вторая таблица заполняется вручную — её строки вы вносите по данным, которые прислал контрагент, либо копируете из первой таблицы, если сверка внутренняя.
Проверьте итоговые сальдо на начало и конец периода внизу документа. Если суммы совпадают с вашими данными и с данными контрагента, запишите документ кнопкой «Провести и закрыть» и распечатайте бланк через кнопку «Печать» → «Акт сверки расчётов».
- 1Откройте «Продажи» → «Акты сверки расчётов» и нажмите «Создать»
- 2Заполните организацию, контрагента, договор и период сверки
- 3Нажмите «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учёта»
- 4Проверьте таблицу «По данным организации» и итоговое сальдо
- 5Внесите данные контрагента во вторую таблицу или оставьте её пустой для заполнения вручную на бумаге
- 6Проведите документ и распечатайте акт через кнопку «Печать»
Как настроить счета расчётов, участвующие в сверке
По умолчанию в акт сверки попадают обороты по типовым счетам расчётов: 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчёты с покупателями и заказчиками», 66 «Расчёты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчёты по долгосрочным кредитам и займам», 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами». Список счетов отображается на закладке «Счета расчётов» в форме документа — там его можно отредактировать, сняв или установив флажки.
Если ваша организация ведёт расчёты с контрагентом по нестандартному счёту, добавьте его в список вручную через кнопку «Добавить». Иначе обороты по этому счёту не попадут в акт, и сальдо будет неверным. Это одна из самых частых причин расхождений при сверке: документы в базе есть, но акт их «не видит», потому что счёт не отмечен.
Обратная ситуация тоже встречается: в сверку попадают лишние суммы, например расчёты по авансам, которые контрагент учитывает отдельно. В этом случае снимите флажок с соответствующего субсчёта (например, 62.02) или сформируйте акт по конкретному договору, чтобы сузить выборку.
Как проверить правильность заполнения акта
Прежде чем отправлять акт контрагенту, сверьте его итоги с отчётом «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» (раздел «Отчёты»). Сформируйте ОСВ по счетам 60, 62 и 76 с отбором по контрагенту за тот же период: сальдо на конец периода в ОСВ должно совпасть с сальдо в акте сверки. Расхождение означает, что в акте неправильно настроен список счетов или указан неверный договор.
Проверьте, что в таблице нет «развёрнутого» сальдо по разным договорам, которое в акте схлопывается. Например, по одному договору дебиторская задолженность, а по другому — кредиторская: акт по всем договорам покажет свёрнутый итог, что может не устроить контрагента. В таких случаях корректнее формировать отдельный акт по каждому договору.
Ещё один контрольный приём — сравнить сумму документов в акте с отчётом «Анализ субконто» по виду субконто «Контрагенты». Если аналитика по контрагенту ведётся с детализацией по документам расчётов, расхождения обычно вызваны незакрытыми авансами или ручными операциями, которые не попали в типовую выборку.
Как проверить результат
Совпадает с ОСВ по счетам расчётов с отбором по контрагенту
Суммы различаются — проверьте список счетов и договор в акте
Присутствуют все отгрузки, оплаты и возвраты за период
Часть документов отсутствует — счёт документа не отмечен в списке счетов
Заполнены по встречному акту, расхождений нет или они объяснимы
Расхождения без причины — ищите непроведённые или продублированные документы
Типичные ошибки при формировании акта сверки
Самая распространённая ошибка — пустой акт после нажатия «Заполнить». Причины: неправильно выбран контрагент (в базе заведено несколько карточек одного партнёра, и документы проведены по другой), неверный период сверки или документы расчётов не проведены. Проверьте карточку контрагента на дубли через поиск по ИНН и убедитесь, что первичные документы проведены, а не сохранены как черновики.
Вторая частая проблема — акт заполняется, но сальдо не сходится с данными контрагента. Часто причина в расхождении дат: оплата прошла в вашей базе одним числом, а у контрагента — другим, и платёж попал в разные периоды сверки. Также проверьте, не проведены ли операции вручную (документ «Операция») — они попадают в акт, но их легко забыть при анализе.
Третья ошибка — формирование акта за период, по которому уже закрыт месяц и сдана отчётность, с последующей корректировкой документов «задним числом». Любые изменения в закрытом периоде требуют повторного закрытия месяца и могут повлиять на отчётность. Перед правками сделайте резервную копию информационной базы.
Альтернативные способы сверки расчётов
Если типовой акт сверки не подходит — например, контрагент просит детализацию по счетам-фактурам или в другом формате — используйте отчёты. «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» с группировкой по субконто, «Анализ счёта» и «Карточка счёта» с отбором по контрагенту дают ту же информацию и распечатываются как отдельные документы. Многие бухгалтеры прикладывают карточку счёта 62 к акту сверки как расшифровку.
Для сверки по взаиморасчётам в управленческом разрезе (например, по заказам и счетам покупателям) в 1С:Бухгалтерии возможности ограничены — эта конфигурация ориентирована на регламентированный учёт. Если нужна сверка по заказам, статусам отгрузки и оплат, такие отчёты есть в 1С:Управление торговлей и 1С:ERP. В рамках Бухгалтерии можно использовать отчёт «Задолженность покупателей по срокам долга» из раздела «Продажи».
Сравнение вариантов
Официальный бланк для подписания с контрагентом; заполняется автоматически, но только по счетам бухучёта
Быстрый внутренний контроль сальдо; не является документом для подписания
Детальная расшифровка каждой проводки; подходит как приложение к акту, но громоздка за длинный период
Ограничения и что делать, если данных нет
Акт сверки формируется только по данным бухгалтерского учёта текущей информационной базы. Если расчёты с контрагентом велись в другой программе или в другой базе до миграции, обороты за тот период в акт не попадут — их придётся вносить вручную или сверять по архивным данным. То же относится к расчётам, оформленным внеучётными документами.
Документ «Акт сверки расчётов» не делает движений по регистрам бухгалтерии — это чисто печатная форма. Поэтому его создание и перепроведение безопасны для учёта. Опасность представляют только правки первичных документов, которые вы можете выполнить, разбираясь с расхождениями: они изменят проводки и итоги.
Что важно запомнить
Акт сверки находится в разделах «Продажи» и «Покупки» → «Акты сверки расчётов». Документ заполняется автоматически по счетам расчётов, итоги проверяются по ОСВ. Большинство проблем решается настройкой списка счетов и проверкой дублей контрагента.
Частые вопросы
Почему акт сверки заполняется пустым, хотя документы по контрагенту есть?
Чаще всего документы проведены по другой карточке контрагента (дубль в справочнике), либо не проведены вовсе. Проверьте ИНН контрагента в документах и в акте, убедитесь, что документы имеют статус «проведён», и сверьте период сверки с датами документов.
Можно ли сформировать акт сверки в валюте или по нескольким организациям сразу?
Акт формируется по одной организации и по данным бухгалтерского учёта в валюте регламентированного учёта. Для каждой организации из базы акт создаётся отдельно; сводного акта по нескольким юрлицам типовой функционал не предусматривает.
Чем отличаются таблицы «По данным организации» и «По данным контрагента»?
Первая таблица заполняется автоматически из вашей базы. Вторая предназначена для данных, которые прислал контрагент: её строки вносятся вручную, после чего программа покажет расхождение по каждой строке и по итоговому сальдо. Если контрагент прислал свой акт на бумаге, внесите его цифры во вторую таблицу для сравнения.
Влияет ли проведение акта сверки на бухгалтерский учёт?
Нет. Документ «Акт сверки расчётов» не формирует проводок и движений по регистрам — это только печатная форма. Его можно создавать, перепроводить и удалять без последствий для учётных данных.
Как распечатать акт сверки с расхождениями?
Заполните обе таблицы — свои данные и данные контрагента. Если итоги различаются, печатная форма автоматически выведет сумму расхождения под таблицами. Убедитесь, что в печатной форме выбран вариант с выводом данных контрагента, а не только своих.