Другое · 8 мин
Где в 1С ЗУП налоги и взносы: кратко и по делу
Где в 1С ЗУП находятся налоги и взносы: начисление НДФЛ и страховых взносов, отчёты, справки, уплата и проверка расчётов. Пошаговые инструкции и типичные ошибки.
В «1С: Зарплата и управление персоналом» (ЗУП) налоги и взносы не собраны в одном месте — они распределены по нескольким разделам интерфейса, и это часто сбивает новичков. Начисление НДФЛ и страховых взносов происходит автоматически в документах расчёта зарплаты, а отчётность, уплата и сверка вынесены в отдельные подсистемы.
Основные разделы, где живут налоги и взносы: «Налоги и взносы» (справочники, ставки, отчёты), «Зарплата» (документы начисления), «Выплаты» (ведомости с удержанным НДФЛ) и «Отчётность, справки» (регламентированные формы и 1С-Отчётность). Ниже разберём, что именно искать в каждом из них.
Раздел «Налоги и взносы» — главная точка входа
Основная подсистема открывается через главное меню программы: пункт «Налоги и взносы». Именно здесь собраны аналитические отчёты по НДФЛ и страховым взносам, документы отражения уплаты, справки о доходах сотрудников и настройки учётной политики по налогам.
В этом разделе вы найдёте: «Отчёты по налогам и взносам» (аналитика по НДФЛ и взносам за произвольный период), «Уплата налогов и взносов» (документы отражения перечисления в бюджет), «Справки о доходах (2-НДФЛ)» для сотрудников и для сдачи в ИФНС, а также «Ставки страховых взносов» и настройки учётной политики.
Обратите внимание: если раздел не виден, проверьте права пользователя. Роль «Расчётчик зарплаты» или «Кадровик-расчётчик» обычно даёт доступ, а у пользователя с ограниченными правами часть пунктов меню скрыта.
Где начисляются НДФЛ и взносы
Само начисление выполняется не вручную, а автоматически. Основной документ — «Начисление зарплаты и взносов» в разделе «Зарплата». При его проведении программа рассчитывает НДФЛ по каждому сотруднику с учётом вычетов и страховые взносы по действующим тарифам.
На вкладках документа можно увидеть детализацию: вкладка «НДФЛ» показывает налоговую базу, вычеты и сумму налога по каждому сотруднику; вкладка «Взносы» — расчёт по каждому виду взносов (пенсионные, медицинские, социальные). Промежуточные выплаты (аванс, отпускные, больничные) также начисляют НДФЛ в своих документах — «Отпуск», «Больничный лист», «Начисление за первую половину месяца».
- 1Откройте раздел «Зарплата» → «Начисление зарплаты и взносов» и найдите документ за нужный месяц.
- 2Перейдите на вкладку «НДФЛ» и сверьте налоговую базу и сумму налога по сотрудникам.
- 3Откройте вкладку «Взносы» и проверьте расчёт по видам взносов.
- 4Для сверки за период сформируйте отчёт «Анализ НДФЛ» или «Анализ взносов» в разделе «Налоги и взносы» → «Отчёты по налогам и взносам».
Отчёты по налогам и взносам
Для анализа и проверки расчётов используются встроенные отчёты: раздел «Налоги и взносы» → «Отчёты по налогам и взносам». Наиболее востребованные — «Анализ НДФЛ по датам получения доходов», «Анализ взносов в фонды», «Налоги и взносы (кратко)» и «Сводная справка по взносам».
Эти отчёты позволяют сверить начисленные суммы с регистрами учёта, найти расхождения между бухгалтерским и налоговым учётом и подготовить данные перед сдачей отчётности. Отчёт «Полный свод начислений, удержаний и выплат» в разделе «Зарплата» даёт общую картину, включая НДФЛ и взносы, по всей организации или подразделению.
Регламентированная отчётность и справки
Формы для сдачи в контролирующие органы находятся в разделе «Отчётность, справки». Здесь доступны: расчёт по страховым взносам (РСВ), 6-НДФЛ, персонифицированные сведения, статистические формы. Если подключён сервис «1С-Отчётность», отправка выполняется прямо из программы.
Справки о доходах для сотрудников формируются в разделе «Налоги и взносы» → «Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников». Отдельно существует документ «Справки о доходах (2-НДФЛ) для передачи в ИФНС» — он используется при сдаче годовой отчётности в составе 6-НДФЛ.
Уплата налогов и взносов
Факт перечисления налогов в бюджет отражается документами в разделе «Налоги и взносы» → «Уплата налогов и взносов». Эти документы нужны для корректного заполнения отчётности, в частности 6-НДФЛ, где указываются сроки и суммы перечисленного налога.
Если ведётся совместный учёт с «1С: Бухгалтерией», уплата обычно регистрируется на стороне бухгалтерской программы и синхронизируется в ЗУП. В автономной ЗУП документы уплаты вводятся вручную на основании платёжных поручений или выписок банка.
Настройка ставок и льгот
Тарифы страховых взносов задаются в разделе «Налоги и взносы» → «Ставки страховых взносов», а также в учётной политике организации («Настройка» → «Организации» → вкладка «Учётная политика»). Здесь указывается вид тарифа (основной, для МСП, для IT-организаций и т.д.), применение пониженных ставок и дополнительные тарифы за вредные условия труда.
Вычеты НДФЛ настраиваются на уровне сотрудника: документы «Заявление на вычеты НДФЛ» и «Уведомление о праве на имущественный вычет» в разделе «Налоги и взносы». Если вычет не применяется, первым делом проверьте, введено ли заявление и не истёк ли срок его действия.
Как проверить результат
В документе начисления вкладка «НДФЛ» заполнена по каждому сотруднику, суммы сходятся с отчётом «Анализ НДФЛ»
У сотрудника нулевой НДФЛ при наличии облагаемого дохода или сумма не совпадает с анализом
Вкладка «Взносы» заполнена, тариф соответствует учётной политике организации
Взносы не рассчитаны или применён неверный тариф
6-НДФЛ и РСВ формируются без ошибок проверки
Программа выдаёт ошибки контрольных соотношений или пустые разделы
Типичные ошибки и ограничения
Частая проблема — расхождение между начисленным и удержанным НДФЛ. Оно возникает, когда выплата зарплаты оформлена не ведомостью, а вручную, или когда дата выплаты не совпадает с датой фактического получения дохода. Проверяйте отчёт «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» — он показывает несоответствия.
Ещё одна ошибка — забытая настройка тарифа взносов в начале года. Если организация применяет пониженный тариф (например, для субъектов МСП), но в учётной политике стоит основной, взносы посчитаются по полной ставке, и разницу придётся сторнировать корректировочными документами.
FAQ
Почему в разделе «Налоги и взносы» нет документа начисления взносов?
Потому что взносы рассчитываются автоматически внутри документа «Начисление зарплаты и взносов» (раздел «Зарплата»). Отдельного документа начисления взносов в ЗУП не существует — раздел «Налоги и взносы» содержит только отчёты, справки, уплату и настройки.
Где посмотреть задолженность по НДФЛ за сотрудника?
Сформируйте отчёт «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» или «Расчётный листок» сотрудника. Также полезен отчёт «НДФЛ удержанный» — он показывает разницу между исчисленным и удержанным налогом.
Как изменить тариф страховых взносов для организации?
Откройте «Настройка» → «Организации» → вкладка «Учётная политика и другие настройки» → «Учётная политика» и укажите нужный вид тарифа с даты начала применения. После изменения пересчитайте документы начисления за затронутый период.
Можно ли сдать 6-НДФЛ прямо из ЗУП?
Да, если подключён сервис «1С-Отчётность»: откройте «Отчётность, справки» → «1С-Отчётность», создайте форму 6-НДФЛ, проверьте её и отправьте. Без сервиса форму можно выгрузить в файл и сдать через другой оператор или личный кабинет.
Почему у сотрудника не применяется вычет на детей?
Проверьте, введён ли документ «Заявление на вычеты НДФЛ» в разделе «Налоги и взносы», не истёк ли срок вычета и не превышен ли лимит дохода, после которого вычет перестаёт предоставляться.
Что важно запомнить
Налоги и взносы в 1С ЗУП сосредоточены в четырёх местах: начисление — в документе «Начисление зарплаты и взносов» (раздел «Зарплата»), аналитика и уплата — в разделе «Налоги и взносы», регламентированные формы — в «Отчётность, справки», ставки и вычеты — в настройках учётной политики и заявлениях сотрудников. Перед сдачей отчётности сверяйте данные аналитическими отчётами и обновляйте конфигурацию.