Другое · 12 мин
Где посмотреть налоги в 1С:ЗУП
Где в 1С:ЗУП посмотреть начисленные налоги: НДФЛ и страховые взносы по сотрудникам. Отчёты, регистры, документы и проверка расчётов — подробная инструкция.
В 1С:Зарплата и управление персоналом (ЗУП) налоги по сотрудникам — это прежде всего НДФЛ и страховые взносы. Они рассчитываются автоматически при проведении документов начисления зарплаты, отпусков, больничных и премий, а посмотреть результат можно несколькими способами: через отчёты по зарплате, через налоговые регистры учёта НДФЛ и взносов, а также через сами документы начисления.
Выбор способа зависит от задачи. Если нужно быстро проверить удержанный НДФЛ по конкретному сотруднику, удобнее всего отчёт «Расчётный листок» или карточка 2-НДФЛ. Если требуется сверить взносы за квартал — используются отчёты «Анализ взносов в фонды» и «Расчёт по страховым взносам». Для глубокой проверки, когда суммы «не сходятся», открывают регистры учёта НДФЛ и взносов.
Ниже разобраны конкретные пути в меню программы (актуальны для конфигурации 1С:ЗУП 3.1), отличия между отчётами, типичные ошибки при проверке и способы убедиться, что налоги рассчитаны корректно.
Где в меню находятся отчёты по налогам
Основная точка входа — раздел «Отчёты, справки» на панели разделов. В нём сгруппированы все формы, связанные с налогами и взносами. Если панель разделов скрыта, включите её через меню «Вид» → «Панель разделов» или откройте нужный отчёт через «Все функции» (команда доступна при включённом режиме технического специалиста).
Внутри раздела отчёты распределены по группам: «Зарплата», «НДФЛ», «Страховые взносы», «1С-Отчётность». Для быстрого доступа к нужной форме удобно использовать строку поиска в верхней части окна: достаточно набрать «НДФЛ» или «взносы», и программа покажет все связанные отчёты и документы.
Если какого-то отчёта нет в списке, проверьте права пользователя: часть форм доступна только ролям «Расчётчик зарплаты», «Бухгалтер» или «Полные права». Ограничение прав — частая причина, когда коллега «не видит» налоговые отчёты, которые есть у вас.
Как посмотреть НДФЛ по сотруднику
Самый быстрый способ увидеть удержанный НДФЛ — открыть «Расчётный листок» (Отчёты, справки → Зарплата → Расчётные листки). В нём по каждому сотруднику за выбранный месяц отображаются начисления, удержания, в том числе НДФЛ, и сумма к выплате. Этого достаточно для ответа на вопрос сотрудника «сколько с меня удержали».
Для анализа налога за период используйте отчёты группы «НДФЛ»:
- «Налоги и взносы (кратко)» — сводная таблица НДФЛ и взносов по организации за период;
- «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» — показывает исчисленный и удержанный налог в разрезе дат и видов дохода;
- «Регистр налогового учёта по НДФЛ» — детальная расшифровка по каждому сотруднику: доходы, вычеты, ставки, исчисленный и удержанный налог;
- «Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудника» — форма по конкретному физлицу за год.
Также НДФЛ виден непосредственно в документе начисления. Откройте «Начисление зарплаты и взносов» за нужный месяц (Зарплата → Начисление зарплаты и взносов), перейдите на вкладку «НДФЛ» — там построчно показаны суммы налога по каждому сотруднику с учётом применённых вычетов. Двойной щелчок по строке раскрывает детализацию расчёта.
- 1Откройте Отчёты, справки → Зарплата → Расчётные листки
- 2Укажите месяц и организацию, при необходимости отфильтруйте по сотруднику
- 3Найдите в листке блок удержаний — там указан НДФЛ за месяц
- 4Для детализации откройте Регистр налогового учёта по НДФЛ и сверьте доходы, вычеты и ставку
- 5Сравните итог с данными документа «Начисление зарплаты и взносов», вкладка «НДФЛ»
Как посмотреть страховые взносы
Взносы (на пенсионное, медицинское, социальное страхование и от несчастных случаев) рассчитываются тем же документом «Начисление зарплаты и взносов», вкладка «Взносы». Там отображается база и суммы по каждому виду взносов в разрезе сотрудников.
Для сводного анализа за период используйте отчёты группы «Страховые взносы»:
- «Анализ взносов в фонды» — база, необлагаемые суммы и исчисленные взносы по видам и по сотрудникам;
- «Карточка учёта страховых взносов» — помесячная детализация по одному сотруднику за год;
- «Расчёт по страховым взносам» (РСВ) — регламентированная форма для сдачи в налоговую, формируется через «1С-Отчётность».
Карточка учёта взносов особенно удобна, когда нужно понять, как формировалась база в течение года: видно превышение предельной величины базы, применение пониженных тарифов и необлагаемые выплаты (например, больничные за счёт ФСС или материальная помощь в пределах лимита).
Просмотр налогов через документы и регистры
Когда цифры в отчётах вызывают вопросы, проверку ведут на уровне документов. Каждый документ начисления — зарплата, отпуск, премия, больничный — содержит рассчитанный НДФЛ, а итоговый документ месяца дополнительно считает взносы. Откройте документ и посмотрите соответствующие вкладки: это первичный уровень данных, из которого строятся все отчёты.
Следующий уровень — регистры учёта. В документе «Начисление зарплаты и взносов» нажмите кнопку показа движений (иконка «Ещё» → «Движения документа» или Ctrl+Shift+Enter в некоторых интерфейсах). Откроется список регистров: «Учёт доходов для исчисления НДФЛ», «Исчислено страховых взносов», «Расчёты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» и другие. Именно записи этих регистров формируют отчёты.
Работа с регистрами требует аккуратности: ручное редактирование движений документа (если оно разрешено настройкой) ломает связь между документом и учётом. Исправлять ошибки следует перепроведением документов, документами «Перерасчёт НДФЛ», «Перерасчёт страховых взносов» или «Операция учёта НДФЛ/взносов», а не прямой правкой регистров.
Как сверить налоги с бюджетом
Начислить налог — половина задачи; вторая половина — убедиться, что он удержан и перечислен. Для этого в ЗУП есть отчёты по расчётам с бюджетом: «Анализ НДФЛ по месяцам», а также обороты по регистру «Расчёты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». Они показывают исчисленный, удержанный и перечисленный налог.
Факт перечисления фиксируется при выплате зарплаты (ведомости с признаком перечисления НДФЛ) и документами уплаты. Если в программе ведётся только расчёт, а платежи проходят в другой системе (например, в 1С:Бухгалтерии), сверку перечислений делают по данным той программы и по выписке из личного кабинета налогоплательщика.
Признак проблемы: исчисленный НДФЛ за месяц есть, а удержанного нет — обычно это значит, что доход начислен, но не выплачен (налог удерживается при выплате). Обратная ситуация — удержанный превышает исчисленный — чаще всего следствие ручных правок или перерасчётов прошлых периодов.
Как проверить результат
Суммы совпадают до копейки
В листке одна сумма, во вкладке «НДФЛ» документа — другая
Удержанный не превышает исчисленный; разница объясняется невыплаченными доходами
Удержанный больше исчисленного без видимых причин
Показатели совпадают по каждому сотруднику
Расхождения по базе или по суммам взносов
Отчёты групп «НДФЛ» и «Страховые взносы» видны и открываются
Часть отчётов отсутствует в меню
Типичные ошибки при поиске и проверке налогов
Чаще всего сложности связаны не с программой, а с неверно выбранным инструментом или периодом. Например, пользователь ищет НДФЛ в отчёте «Расчётная ведомость Т-51» за неправильный месяц — дата получения дохода по зарплате относится к месяцу начисления, а по отпускным и премиям может отличаться, поэтому анализ по датам получения дохода даёт иную картину, чем расчётный листок.
Вторая группа ошибок — сравнение несопоставимых форм. РСВ строится нарастающим итогом с начала года, а «Анализ взносов» можно сформировать за произвольный период; сравнивать квартальный анализ с годовым РСВ без корректной настройки периода бессмысленно. Аналогично справка 2-НДФЛ и регистр учёта НДФЛ могут различаться по группировке доходов, хотя итоги обязаны совпадать.
Что делать, если суммы не сходятся
Начните с локализации расхождения: сформируйте «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» и «Регистр налогового учёта по НДФЛ» за один и тот же период по одному сотруднику. Если итоги совпадают, а с бухгалтерией разница есть — проблема на стороне синхронизации или уплаты. Если расходятся уже внутри ЗУП — ищите документ-источник.
Полезные инструменты исправления: документы «Перерасчёт НДФЛ» и «Перерасчёт страховых взносов» (раздел «Налоги и взносы»), а также «Операция учёта НДФЛ» и «Операция учёта взносов» для ручной корректировки учётных данных. После любых исправлений перепроведите документы начисления и выплаты за затронутые периоды и заново сформируйте отчёты.
Если расхождение вызвано переносом данных из другой программы (например, при переходе с ЗУП 2.5 или из 1С:Бухгалтерии), проверьте документы начального ввода остатков по НДФЛ и взносам — ошибки в них «тянутся» через все отчёты.
Как выбрать действие
FAQ: частые вопросы о налогах в 1С:ЗУП
Почему в расчётном листке НДФЛ есть, а в анализе НДФЛ за тот же месяц сумма другая?
Отчёты группы НДФЛ строятся по датам получения дохода и удержания налога, а расчётный листок — по месяцу начисления. Отпускные, премии и выплаты «между месяцами» могут попадать в разные периоды в разных формах. Сверяйте по регистру учёта НДФЛ с отбором по сотруднику и конкретной дате дохода.
Где посмотреть НДФЛ с отпускных или больничного отдельно от зарплаты?
Откройте сам документ «Отпуск» или «Больничный лист» — в нём есть блок с рассчитанным НДФЛ. В отчётах используйте «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» с отбором по виду дохода: отпускные и больничные выделяются отдельными строками.
Как увидеть, перечислен ли НДФЛ в бюджет?
Смотрите регистр расчётов с бюджетом по НДФЛ через движения ведомостей на выплату: перечисление фиксируется при выплате дохода. Фактическое поступление денег в бюджет программа не отслеживает — его проверяют по выписке из личного кабинета налогового агента или по данным программы, где оформляются платёжные поручения.
Почему в отчёте по взносам сотрудник отсутствует?
Чаще всего сотрудник не попал в документ «Начисление зарплаты и взносов» за период (не было начислений), либо документ не проведён. Также проверьте, не установлен ли в отчёте отбор по подразделению или виду взносов, который отсекает нужные строки.
Можно ли посмотреть налоги по всем организациям сразу?
Да, если в базе ведётся учёт по нескольким организациям: в шапке отчёта очистите поле «Организация» или выберите головную организацию — тогда отчёт сформируется сводно. Учтите, что регламентированная отчётность (РСВ, 6-НДФЛ) всегда формируется по конкретной организации.
Что делать, если отчётов по НДФЛ нет в меню?
Проверьте права пользователя: нужны роли расчётчика, бухгалтера или полные права. Если права в порядке, откройте отчёт через «Все функции» → «Отчёты» и найдите нужную форму по названию. При её отсутствии проверьте, что используется полноценная ЗУП, а не урезанная конфигурация.
Что важно запомнить
Налоги в 1С:ЗУП смотрят в разделе «Отчёты, справки»: расчётный листок — для быстрой проверки, регистр учёта НДФЛ и «Анализ взносов в фонды» — для детальной сверки. Первичные данные находятся во вкладках «НДФЛ» и «Взносы» документов начисления. Исправляйте ошибки документами перерасчёта, а не ручной правкой регистров, и сверяйте отчёты только за сопоставимые периоды.